Информационные материалы по программному обеспечению
Вендеры ПО для работы на ЕПС
Обзорные выступления представителей компаний: «Тиражные решения 1С-Рарус», «АДС-Софт», «Algo-rithm», «Моя МФО» (Мой ломбард), «Ювелирсофт», «АСКОРТ» (Аудит-Эскорт) от 30.08.2021.
Дистанционное обучение ломбардов от Банка России
Информационные письма (разъяснения) Банка России (2016-2018 гг.)
ЕПС для Ломбардов. Основные положения по ведению учета.
Начиная наш курс веб-семинаров по применению ЕПС для Ломбардов, мы сразу отправились с места в карьер. Первое занятие было посвящено учету материалов, полученных услуг, отражению раздельного учета НДС. Для нас казалось, что перенос на 3 года срока перехода на ЕПС это совсем небольшой промежуток времени. И бухгалтера будут стартовать с уже накопленной базы, со знаниями, приобретенными еще в 2018 году.
Но дистанция в 3 года оказалась значительной. За это время произошло много эмоционально окрашенных событий: пандемия с локдауном, включение ломбардов в реестр ЦБ и т.д. Как следствие, некоторые ломбарды ушли с рынка, другие запустили масштабный процесс реорганизации и привлекли новых специалистов.
И проведя первый вебинар, стало понятно, что следует сделать шаг назад и еще раз повторить (а для кого-то и рассказать в первый раз) основные положения по ведению бухгалтерии на едином плане счетов.
Наш постоянный спикер методолог компании “ЮвелирСофт” с 10-ти летним стажем работы в должности главного бухгалтера Совкомбанка Христенок Марина Ивановна подробно затронула основные положения бухгалтерского учета на ЕПС.
Разбирались следующие вопросы:
В практической части, основатель компании “ЮвелирСофт” Румянцев Дмитрий Сергеевич, на примере продукта “Бухгалтерия Ювелирного Ломбарда ЕПС” показал программную реализацию бухгалтерского учета ломбарда на едином плане счетов:
И еще масса полезной информации по ходу вебинара. В конце вебинара, как обычно, ответы на возникшие по ходу трансляции вопросы.
Вы можете посмотреть запись видео, а также скачать раздаточный материал и информационное письмо Банка России от 05.07.2016 № ИН-01-18/50 «О соответствии Плана счетов бухгалтерского учета финансово-хозяйственной деятельности организаций и Плана счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях»
И не забываем, что компания “ЮвелирСофт” принимает участие в рабочей группе по внедрению ГИИС ДМДК. Так что во время вебинара можно получать инсайдерскую информацию о том, к чему готовиться в будущем.
Первое занятие было бесплатное. Зарегистрироваться на остальные занятия веб-семинара можно этой ссылке.
Переход ломбардов на ЕПС и ОСБУ, перенесенный на 2022 год, судя по всему состоится. По крайней мере, по сигналам поступающим от регулятора маловероятно, что срок перехода, установленный Указанием Банка России №5616-У будет передвинут.
Перенос сроков перехода на ЕПС позволил нашей компании доработать программные продукты, подготовить инструкции, записать обучающее видео, разработать учетную политику. Для совмещения теории и практических занятий, компания “ЮвелирСофт” запустила Курсы ЕПС для Ломбардов. Надеемся, что наша поддержка позволит сделать переход на ЕПС и ОСБУ менее болезненным.
К сожалению сроки перехода на ЕПС совпали со сроками ввода в эксплуатацию Государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов и драгоценных камней (ГИИС ДМДК). Сразу отметим, что в программу “Бухгалтерия ювелирного ломбарда ЕПС” уже встраиваются методы интеграции с ГИИС ДМДК. Подробнее об этом чуть ниже.
В статье дается подробная информация по переходу ломбардов на ЕПС. К вашим услугам методические и обучающие материалы, которые можно скачать на этой странице.
Запись финального занятия нашего Курса для ломбардов. Занятие посвящено переносу данных (бухгалтерские и ломбардные операции) С РСБУ на ЕСП.
ЧЕМ РУКОВОДСТВОВАЛИСЬ ПРИ НАПИСАНИИ ПРОГРАММЫ ЧТО ЗАКЛАДЫВАЛИ В “БУХГАЛТЕРИЮ ЮВЕЛИРНОГО ЛОМБАРДА ЕПС”
Продукт БЮЛ ЕПС настроен на применение положения 612-П. Положение 612-П предъявляет меньше требований по сравнению с 493-П
Бухгалтерская (финансовая) отчетность составляется за отчетный период с 1 января по 31 декабря, согласно п. 1.2 положения 613-П
По всем вопросам, которые вызывали затруднения при реализации учета, были составлены запросы в Банк России.
Вы можете скачать тексты запросов в Банк Росcии и полученные ответы
Бухгалтерские счета 91203, 61215, 61207
Оформление кассовых документов
Транши по договорам займа (привлечение от учредителя)
Транши по договорам займа повторно
Аналитический счет 47423
Резервы под обесценение
Резервы по отпускам
Аналитический учет счета 60305, 60306
Пролонгации срока выданных займов
Дополнительный вопрос по резервам под обесценение
По учету займов ИП-учредитель
Запрос по применению счета 60415
По отрицательному значению по счету 42321
Учет отпусков, порядок ведения учета (вопросы, заданные в Интернет-приемной)
Бухгалтерская и налоговая отчетность (вопросы, заданные в Интернет-приемной)
БАЗОВАЯ УЧЕТНАЯ ПОЛИТИКА ЛОМБАРДА
Программный продукт “Бухгалтерия Ювелирного Ломбарда ЕПС” разрабатывается в соответствии с положением 612-П. В программу уже заложена базовая учетная модель. Базовую учетную модель можно заполнить по умолчанию, во время настройки программного продукта.
Специально под продукт “Бухгалтерия ювелирного ломбарда ЕПС” был разработан документ Учетная политика ломбарда. Учетная политика ломбарда предоставляется бесплатно при покупке программного продукта “БЮЛ ЕПС”.
Встроенные инструменты позволяют бухгалтеру оценивать “рыночность” выданных займов по специальному алгоритму.
Оценка выданных займов производится автоматически по установленным критериям существенности.
При необходимости, с помощью встроенных инструментов, бухгалтер может провести анализ обеспечения выданных займов на предмет обесценения. Отдельно можно проанализировать процентное соотношение невыкупов по заданным периодам просрочки в зависимости от типа обеспечения. На основе расчетных данных могут быть автоматически сформированы необходимые резервы от возможных потерь.
ВИДЕОИНСТРУКЦИИ СКОМПАНОВАННЫЕ ПО ТЕМАМ тематические КЕЙСЫ по работе с программой
По нашим обучающим курсам мы подготовили видеоматериалы по работе с программой и инструкцию пользователя по работе с “БЮЛ ЕПС”.
Видеоматериалы и инструкции содержат кейсы, описывающие практические примеры. По сути, это практическое руководство для пользователя, какие шаги надо сделать, чтобы поставить на учет основное средство или как оформить привлеченный займ.
Материалы будут дополняться по степени готовности. Отдельно планируется подробная инструкция по взаимодействию программного продукта с ГИИС ДМДК.
Учет материалов, полученных услуг, учет НДС
Обесценение и резервы по выданным займам
События после отчетной даты (СПОД), порядок ведения
Привлеченные займы, учет начисления процентов
Учет долей участников, изменение долей участников
Учет отпусков, порядок ведения учета накопленных отпусков
Бухгалтерская и налоговая отчетность
Переход с РСБУ на ЕПС. Трансформация баланса. Перенос остатков и хозяйственных операций
Процесс перехода на учет по епс как перенести ломбардные операции как занести остатки по бухгалтерскому учету
Переход на другую систему бухгалтерского учета всегда сложен. В случае с переходом ломбардов на ЕПС перенос данных осложняется введением в эксплуатацию ГИИС ДМДК. С 1 по 15 января 2022 года ломбарды в числе других организаций, определенных постановлением правительства №270 от 26 февраля 2021 года, должны подать в ГИИС ДМДК сведения об остатках драгоценных металлов. В случае ломбардов, необходимо будет передать сведения о «невыкупах», подготовленных к реализации. Как одновременно осуществить переход на ЕПС и взаимодействовать с ГИИС ДМДК?
У компании “ЮвелирСофт” есть решение этой задачи. До 1 июля 2022 года, все ломбардные операции предлагаем вести в программе “Бухгалтерия Ювелирного Ломбарда”. Не в ЕПС, а в программе, предназначенной для учета по РСБУ. В “БЮЛ” встраивается модуль интеграции с ГИИС ДМДК. Интеграция позволит отослать в ГИИС ДМДК данные о невыкупах на остатках ломбарда на 01.01.2022 года, предназначенных для реализации и в дальнейшем передавать необходимые данные в ГИИС ДМДК.
В программных продуктах “Бухгалтерия Ювелирного Ломбарда” и “Бухгалтерия Ювелирного Ломбарда ЕПС” одинаковая подсистема, которая отвечает за управленческий учет ломбардных операций. Весь функционал схем кредитования и систем лояльности в “БЮЛ” и “БЮЛ ЕПС” одинаковый. Одинаковый функционал дает возможность переносить операции из “БЮЛ” в “БЮЛ ЕПС” в полностью автоматическом режиме. Лицевые счета в “БЮЛ ЕПС” открываются по заранее заданным шаблонам.
Простата переноса ломбардных операций позволяют вести учет ломбардных операций в “БЮЛ” до 01 июля 2022 года. До 01.07.22 мы предполагаем, что все «нюансы» по учету в БЮЛ ЕПС будут настроены и все вопросы по интеграции с ГИИС ДМДК так же проработаны и после 1.07.22 в спокойном режиме полностью перейти с БЮЛ на БЮЛ ЕПС. Так как все данные в БЮЛ ЕПС по ломбардным операциям уже будут, в том числе и история по заемщикам за прошлые периоды (предусмотрены механизмы переноса). Интерфейс у приемщиков на отделениях не будет отличаться, такой вариант представляется нам наименее безболезненным.
Схема взаимодействия программных продуктов с 01.01.2022 по 30.06.2022 при переходе на “БЮЛ ЕПС”
Схема работы с “БЮЛ ЕПС” после 01.07.2022
Для перехода на ЕПС требуется перенести данные об остатках на 01.01.2022 (материалы, основные средства, расходы будущих периодов и т.д.) Разница в моделях учета ЕПС и РСБУ не дает возможности осуществить полностью автоматический перенос. Во многих случаях необходима переклассификация активов.
Как пример, предполагаемый алгоритм переноса материалов с 10 счета на лицевые счета учета запасов ЕПС
Специалисты компании «ЮвелирСофт» постарались сделать процесс переноса данных из с РСБУ на ЕПС максимально простым, но к сожалению, не все возможно сделать автоматически и много придется вносить руками.
Для перехода на “БЮЛ ЕПС” удобно будет воспользоваться специальной обработкой. Из одного рабочего места можно будет задать параметры отражения номенклатуры в БУ по ЕПС, сформировать лицевые счета, перенести начальные остатки.
Сотрудники компании “ЮвелирСофт” проделали огромную работу, чтобы облегчить ломбардной отрасли переход на единый план счетов. Программная интеграция “БЮЛ ЕПС” и “БЮЛ ЕПС” с ГИИС ДМДК позволит сэкономить многие часы ручного труда. Вам не придется вносить все данные о движении драгметаллов в веб-интерфейсе в личном кабинете ГИИС ДМДК. Сформированная учетная политика ломбарда избавит от лишней головной боли, а видеоинструкции помогут быстро привыкнуть к новой программе. Надеемся, что вы оцените наш труд
Переход ломбардов на единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ)
Окончательный переход ломбардов на новые единый план счетов (ЕПС) и отраслевые стандарты бухгалтерского учета (ОСБУ) планируется до 1 января 2019 года. Об этом сказано в пункте 19 Положения № 486-П от 02.09.2015 г. «О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения».
Крупные ломбарды не получат возможность пользоваться упрощенным форматом отчетности, в отличие от малых и средних. Рассмотрим схему внедрения новой системы отчетности, состоящую из 4 шагов.
Формирование и утверждение плана по переходу на новую систему отчетности каждым ломбардом. Срок исполнения – лето 2016 года.
Непосредственное внедрение новой системы учета.
Банк России предложил свою помощь ломбардам в обучении персонала, кроме того, можно было обратиться в иные организации с данным вопросом. В 2016 году планировалось проанализировать новые формы бухгалтерской отчетности, ломбарды не были проинформированы и не подготовились должным образом. Стандарты до сих пор находятся в разработке и неизвестно когда будут сформированы полностью.
Программное обеспечение определяет эффективность деятельности организации. Одним из основных решений для автоматизации учета и подготовки отчетности ломбардов является продукт 1С-Рарус: Ломбард 4. В программе реализовано отражение всех операций, проводимых ломбардом с ведением бухгалтерского, налогового и управленческого учета.
Кризис дал возможность ломбардам максимизировать свой бизнес, они фактически заняли место банков, которые отказались от экспресс-кредитования. Некоторые организации ведут учет в двух программах: учет операций в одной, отчеты без регламента и операции по общему хозяйству – в другой. В таком случае есть два варианта:
применять новые правила для обеих программ
либо перейти на такое программное обеспечение, которое закроет оба вопроса.
Преобразование создает ряд проблем. Бухгалтеров волнует малое количество обучающих материалов, притом, что следует срочно приспосабливаться к новым требованиям.
Станислав Боронин, генеральный директор федеральной сети «Фианит ломбард», заметил, что малые организации не смогут себе позволить расходы такого уровня.
Михаил Унксов, президент Лиги ломбардов и гендиректор крупной сети ломбардов «Ваш ломбард», заявил: «Данный план нежизнеспособен в связи с тем, что 75% ломбардов в России просто не имеют таких возможностей и в скором времени вынуждены будут закрыть свой бизнес. Следует дифференцировать и сделать отчетность доступнее для участников рынка любого размера».
Времени для подготовки у ломбардов совсем немного – порядка 42 недель, поэтому решение нужно принимать оперативно.
Единый план счетов (ЕПС) для ломбардов в программе 1С
Программа 1С-Рарус: Ломбард ЕПС 4 поддерживает работу с единым планом счетов (ЕПС) согласно Положению ЦБ РФ П-612 «О порядке отражения на счетах бухгалтерского учета объектов бухгалтерского учета некредитными организациями». Схемы использования программы можно посмотреть на странице.
Новый план счетов включает 172 счета первого порядка и 1302 счета второго порядка:
ЕПС позволяет более подробно описать различные операции.
Для каждой операции открываются 20 (25)-значные лицевые счета. Они предоставляют расширенную расшифровку операции:
Подготовка и формирование отчетов о финансовых результатах согласно Положения 612:
В операциях Ломбарда проводки формируются по счетам ЕПС:
Подготовка отчетности для сдачи в ЦБ РФ согласно Положению П-613 «О формах раскрытия информации в бухгалтерской (финансовой) отчетности отдельных некредитных финансовых организаций и порядке группировки счетов бухгалтерского учета в соответствии с показателями бухгалтерской (финансовой) отчетности».
