как узнать наложен ли арест на расчетный счет
Блокировка банковского счета по решению суда
В каких случаях суд может принять решение об аресте или приостановлении операций по банковским счетам?
По общему правилу, ограничение прав клиента на распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, не допускается, за исключением наложения ареста на денежные средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в определенных случаях (ст.858 ГК РФ). При этом зачисление денежных средств на банковский счет осуществляется без ограничений.
На основании решения суда банковский счет компании может быть арестован (например, в качестве обеспечительной меры) либо приостановлены операции по такому счету.
Наложение ареста на банковский счет
На денежные средства и иные ценности компании, находящиеся на счетах и во вкладах или на хранении в кредитной организации, а также на остаток электронных денежных средств арест может быть наложен не иначе как судом и арбитражным судом, судьей, а также по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения. Аналогичные правила об аресте денежных средств содержатся и в иных нормативных правовых актах (ст.27 Федерального закона от 02.12.1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности», далее по тексту — Закон № 395-1).
При наложении ареста на денежные средства, находящиеся на счетах, вкладах (либо на остаток электронных денежных средств) банк незамедлительно по получению решения суда о наложении ареста прекращает расходные операции по данному счету (вкладу), а также перевод электронных денежных средств в пределах величины остатка электронных денежных средств, на которые наложен арест.
Таким образом, арест налагается на конкретную денежную сумму, находящуюся на расчетном счете, в целях обеспечения ее сохранности для последующего взыскания.
Самой распространенной причиной блокировки счета компании является взыскание просроченного долга перед контрагентами, государственными органами, банками. Например, кредитор может подать исковое заявление на компанию — должника в суд. Суд выносит решение взыскать в пользу кредитора сумму долга. На основании решения суда банком накладывается арест на денежные средства, находящиеся на счетах клиента.
Обеспечительные меры (в т.ч. арест денежных средств на банковском счете) допускаются, если непринятие этих мер может затруднить или сделать невозможным исполнение судебного акта, а также в целях предотвращения значительного ущерба заявителю.
Следует отметить, что АПК РФ не определяет конкретных условий, при наличии которых арбитражный суд может принять обеспечительные меры. То есть оценка обоснованности и необходимости их принятия производится судом по внутреннему убеждению, основанному на изучении всех обстоятельств дела.
Как предусмотрено ст.91 АПК РФ, судом одновременно может быть принято несколько обеспечительных мер. Обеспечительные меры должны быть соразмерны заявленному требованию.
Пример № 1
Налоговой инспекцией в отношении компании проведена выездная налоговая проверка, по результатам которой начислены недоимка по налогам, пени и штрафы на сумму более 1,6 млрд рублей.
Инспекция обратилась в арбитражный суд о принятии в отношении компании в порядке ст.90 АПК РФ срочных временных мер, направленных на обеспечение погашения недоимки.
Как полагала компания, обеспечительные меры (арест денежных средств) не могут быть признаны разумными и обоснованными, поскольку в их совокупности лишают ее возможности вести предпринимательскую деятельность по купле-продаже и поставке транспортных средств.
Но суды не удовлетворили жалобу компании, поскольку компанией не было приведено документальных доказательств того, что непринятие обеспечительных мер позволит сохранить баланс публичных и частных интересов заинтересованных лиц (Постановление АС Северо-Западного округа от 22.05.2018 г. №А56-68022/2016).
Также не является основанием для отмены ареста денежных средств, довод компании о невозможности пользоваться денежными средствами, на которые наложен арест, а также затруднение исполнения обязательств компании перед третьими лицами, в том числе обязательств по уплате налогов и сборов, выплате сотрудникам заработной платы, вследствие принятых обеспечительных мер (Постановление АС Центрального округа от 20.04.2017 г. №А62-2585/2014).
Арест может быть наложен на расчетный счет и судебными приставами в рамках возбуждения исполнительного производства. Судебный пристав-исполнитель имеет право налагать арест на денежные средства и иные ценности должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках (абз.7 п.2 ст.12 Федерального закона № 118-ФЗ «Об органах принудительного исполнения Российской Федерации»).
Приостановление операций по банковскому счету
Помимо ареста счета, банк по решению суда может приостановить операции по банковскому счету.
Так, по решению суда на основании заявления уполномоченного органа операции по банковским счетам (вкладам), а также другие операции с денежными средствами или иным имуществом организаций или лиц, в отношении которых имеются полученные в установленном порядке сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, либо юридических лиц, прямо или косвенно находящихся в собственности или под контролем таких организации или лица, либо физических или юридических лиц, действующих от имени или по указанию таких организации или лица, приостанавливаются до отмены такого решения в соответствии с законодательством РФ (абз.3 ст.8 Федерального закона от 07.08.2001 г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»).
То есть банк может приостановить операции по банковскому счету по решению суда на основании заявления Росфинмониторинга РФ.
Юристы компании «РосКо» смогут грамотно и профессионально оказать помощь, в случае блокировки Вашего банковского счета. Заполните форму, и мы оперативно проконсультируем Вас по данному вопросу:
Арест расчетного счета судебными приставами
В каких случаях и в каком порядке судебные приставы вправе налагать арест на денежные средства, находящиеся на расчетных счетах компании в банках?
Полномочия судебных приставов регламентируются Федеральными законами от 21.07.1997 г. № 118-ФЗ «Об органах принудительного исполнения Российской Федерации» и от 02.10.2007 г. № 229-ФЗ «Об исполнительном производстве» (далее по тексту — Закон № 229-ФЗ).
Принудительное исполнение судебных актов возлагается на соответствующие службы судебных приставов, непосредственное осуществление функций по исполнению судебных актов возлагается на судебных приставов-исполнителей (ст.5 Закона № 229-ФЗ).
Судебный пристав-исполнитель в процессе принудительного исполнения судебных актов обязан принимать меры по своевременному, полному и правильному исполнению исполнительных документов (ст.12 и ст.13 Закона № 118-ФЗ).
Судебный пристав-исполнитель имеет право налагать арест на денежные средства и иные ценности должника, находящиеся на счетах, во вкладах или на хранении в банках (абз.7 п.2 ст.12 Закона № 118-ФЗ).
Арест расчетного счета (в отличие от блокировки) означает незамедлительное прекращение всех расходных операций.
Законодательством об исполнительном производстве различают два вида ареста:
Основания для ареста счета судебными приставами
Распространенной причиной ареста расчетного счета является непогашенная задолженность перед кредиторами. По письменному заявлению взыскателя и на основании исполнительного листа судебным приставом-исполнителем выносится постановление о возбуждении исполнительного производства.
Судебный пристав направляет постановление как взыскателю, так и должнику. По истечении пятидневного срока для добровольного исполнения судебный пристав обязан принять меры по принудительному взысканию задолженности (п.12 ст.30 Закона № 229-ФЗ). Далее судебный пристав выносит постановление об обращении взыскания и направляет его в обслуживающие банки, где есть расчетные счета компании.
Обслуживающий банк должен незамедлительно исполнить требования судебного пристава о взыскании денежных средств и в течение трех дней отчитаться взыскателю или судебному приставу об их исполнении (п.5 ст.70 Закона № 229- ФЗ).
Какие документы предъявляются в банк для ареста расчетного счета?
Арест расчетного счета производится на основании предъявленных банку следующих исполнительных документов, приведенных в гл.2 Закона № 229-ФЗ.
Например
Аресту подлежат средства на счете в размере, указанном в исполнительном документе (например, в судебных актов и приказах, исполнительных листах).
Если денежные средства отсутствуют либо их недостаточно, банк продолжает дальнейшее исполнение постановления о наложении ареста по мере поступления денежных средств на счета должника до исполнения в полном объеме указанного постановления или до снятия ареста судебным приставом-исполнителем (п.6 ст.81 Закона № 229-ФЗ).
При недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в очередности, приведенной в п.2 ст.855 ГК РФ.
Например
На основании постановления судебного пристава-исполнителя (в рамках исполнительного производства по возмещению вреда чужому имуществу) наложен арест на денежные средства компании. На расчетный счет компании поступили денежные средства на выплату заработной платы работников. Вправе ли компания сначала перечислить с расчетного счета денежные средства на текущую заработную плату работникам?
Арест расчетного счета должника не нарушает принцип очередности списания денежных средств (Письма Минфина РФ от 04.03.2013 г. № 03-02-07/1/6344, от 11.05.2012 г. № 03-02-07/1-118).
Это означает, что при наложении судебным приставом-исполнителем ареста в рамках исполнительного производства по взысканию платежей, списание которых осуществляется в пятую очередь, расчетные документы по перечислению платежей, относящихся к первой, второй, третьей и четвертой очереди, исполняются в первоочередном порядке по мере поступления денежных средств на счет клиента банка.
То есть банк в первую очередь банк перечислит с расчетного счета должника денежные средства на выплату текущей заработной платы работникам, а потом по исполнительному листу.
В том случае, если банком будет нарушена очередность списания денежных средств, должник вправе взыскать с банком убытки (Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 01.11.2013 г. №А03-20390/2012).
Снятие ареста с расчетного счета
Снятие ареста с расчетного счета осуществляется по следующим основаниям:
На стадии исполнительного производства должник может мирным путем урегулировать задолженность перед кредиторами, подписав мировое соглашение.
На практике встречаются ситуации, когда в результате бездействия, допущенного судебным приставом, банк, в котором открыт расчетный счет компании-должника, не получает копии постановлений о снятии ареста и об окончании исполнительного производства. Указанное бездействие нарушает требования Закона № 229-ФЗ и права должника, не имеющего возможности осуществлять расчетные операции по данному счету, и дает право должнику обжаловать бездействия судебных приставов в судебном порядке (Постановление АС Северо-Кавказского округа от 19.08.2015 г. №А32-5628/2015).
Юристы компании «РосКо» смогут грамотно и профессионально оказать помощь, в случае блокировки Вашего банковского счета. Заполните форму, и мы оперативно проконсультируем Вас по данному вопросу:
Арест счета компании. Что делать?
Чтобы нормально функционировать, компании необходимо свободно распоряжаться деньгами на своем расчетном счете, расплачиваться с контрагентами, приобретать сырье и услуги.
Ограничение вашего права свободно распоряжаться деньгами на счете вашей компании возможно не только в результате наложения ареста приставом или судом, но и в результате приостановки операций по счетам компании налоговой инспекцией или блокировки отдельных операций по счетам вашей кредитной организацией. При этом зачисляются денежные средства на счет без ограничений.
Когда возникает такая ситуация, необходимо вовремя обратиться за юридической помощью и принять все необходимые меры для разблокировки счета. Для этого необходимо понимать, в каких случаях счет может стать недоступным для компании, какой порядок наложения ограничения, и как поступать в той или иной ситуации.
Так же необходимо знать, что введение процедуры банкротства снимает все ограничения по распоряжению денежными средствами на расчетном счете. (Вставить кнопку по заказу банкротства или консультации на эту тему)
Когда могут ограничить право компании тратить деньги со счета
Ограничить ваше право распоряжаться деньгами на счете могут:
От того, какой орган наложил ограничение и по какой причине, зависят ваши дальнейшие действия по их снятию.
Обратитесь к юристам, они помогут разобраться с ситуацией, помогут принять правильное решение и предпринять необходимые шаги. Чем быстрее обратитесь за юридической помощью, тем быстрее добьетесь отмена ареста, а значит ваш бизнес понесет меньше убытков.
Обеспечение иска
Истец может подать ходатайство об аресте денег на счете ответчика для обеспечения исполнения судебного акта в будущем.
На заявителе лежит обязанность доказать, что, если суд не удовлетворит его заявление, то сложно будет исполнить судебный акт или вообще невозможно. Так как истец, как правило, не располагает сведениями о количестве денежных средств на счетах ответчика, о его финансовой ситуации, то сделать это непросто.
Такими доказательствами могут быть данные, полученные из общедоступных источников:
Суд будет обязан наложить арест, если истец предоставит встречное обеспечение. Но на практике это встречается редко.
Определение о наложении обеспечительных мер вступает в силу немедленно, заявитель получает исполнительный лист и передает его в службу судебных приставов или непосредственно в банк. Банк прекращает расходные операции по вашему счету в пределах суммы, на которую наложен арест.
Как отменить?
Если в отношении вашей компании приняты обеспечительные меры, то вы вправе ходатайствовать об их отмене. Привлеките адвоката или юриста, который поможет составить ходатайство с учетом тенденций судебной практики по вашему региону. Самое главное для того, чтобы суд прислушался к вам и отменил арест расчетного счета, это обосновать необходимость отмены. А конкретные аргументы и доказательства зависят от ситуации.
Что писать в ходатайстве об отмене ареста
Как обосновать отмену обеспечительных мер:
Приложите к ходатайству, бухгалтерский баланс, выписки по счетам, копии договоров и актов, товарных накладных, подтверждающих исполнение обязательств перед вашими покупателями или заказчиками.
Для отмены обеспечительных мер можно внести истребуемую сумму на депозит суда, но как правило, не каждая компания может изъять из оборота денежные средства.
Кроме отмены обеспечительных мер, вы вправе ходатайствовать о замене ареста денежных средств арестом другого имущества, а также предоставить поручительство или независимую гарантию на сумму исковых требований.
Арест счета в рамках исполнительного производства
Судебный пристав-исполнитель вправе арестовать денежные средства на расчетных счетах должника или другое его имущество, чтобы должник не перевел деньги в дружественные компании, не снял с расчетного счета, не спрятал движимые вещи.
Пристав предоставляет постановление об аресте в кредитную организацию. Если денег на счете нет, то банк исполняет постановление постепенно, пока не наберется нужная сумма.
Внимание!
Предварительно уведомлять должника об аресте его счета пристав не должен, но он обязан направить сообщение об этом на следующий рабочий день. Но вы сами можете понять, что счет скоро арестуют, если имеется неисполненное в отношении вашей компании решение суда и оно вступило в силу.
Чтобы не допустить этого, погасите долг добровольно и предоставьте доказательства этого в ФССП. Если же вы не согласны с решением и обжалуете его в кассации, то во избежание исполнения вступившего в силу судебного акта просите суд приостановить исполнение до окончания кассации.
Как отменить арест в рамках исполнительного производства?
Вы можете подать заявление приставу о снятии ареста ввиду несоразмерности принятой меры требованиям заявителя.
Также вы вправе обжаловать постановление пристава в суде. Конечно, лучше составить жалобу с участием юриста, так как он сможет подобрать все необходимые доказательства.
Внимание! В период распространения коронавирусной инфекции в отношении отдельных категорий должников (субъектов малого предпринимательства наиболее пострадавших отраслей) установлены особенности принудительного исполнения судебных актов, в том числе предоставление рассрочки (ч. 1, 2, 4 ст. 1, ч. 2, 3 ст. 2 Закона от 20.07.2020 N 215-ФЗ).
Блокировка счета банком
«Антиотмывочным» законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ, а также рекомендациями, письмами, разъяснениями Банка России банкам разрешено приостанавливать подозрительные операций по счетам своих клиентов.
Подозрительными операциями считаются:
Банковский счет заблокируют, если:
Что же делать в такой ситуации?
Чтобы избежать блокировки счета:
заранее направьте в банк письмо о том, что у вашей компании есть и другие счета, и все вышеуказанные платежи производятся с другого банковского счета, а также предъявите необходимые платежные поручения,
проверяйте своих контрагентов, запрашивайте информацию о наличии у них ресурсов ля выполнения своих обязательств, об уплате налогов,
указывайте в платежном поручении конкретный договор, счет или товарную накладную, чтобы доказать, что назначение платежа соответствует вашей деятельности, а расход реальны и законны.
В некоторых случаях банк блокирует не сам счет, а дистанционное управление им, но в этом случае банк обязан принимать и исполнять платежные документы в бумажном виде.
Часто банк отказывает в проведении отдельной подозрительной операции. Если банк запросит документы о характере операций, то как можно быстрее предоставьте эти документы и письменное пояснение.
Банк обязан рассмотреть предоставленные документы и пояснения, не позже десяти рабочих дней сообщить вам о результате.
Если вы не согласны с мнением банка, вы вправе обратиться в межведомственную комиссию при Центральном банке Российской Федерации. Комиссия обязана рассмотреть ваше заявление в течение двадцати рабочих дней. Также вы можете обратиться в суд.
Приостановление расчетных операций налоговой
Когда налоговая может приостановить операции по счету:
через десять дней после окончания срока подачи предоставления налоговой отчетности, если вы ее так и не предоставили;
Во избежание этого всегда подавайте налоговую отчетность в срок, и обязательно храните доказательства отправки.
чтобы обеспечить исполнение решения о взыскании налоговых платежей;
Внимание! Если у вас есть переплата по другим налогам, инспекция обязана зачесть недоимку в сет переплаты и не вправе блокировать счет.
для обеспечения решения, вынесенного по итогам налоговой проверки;
если компания не создала с налоговой обязательный электронный документооборот (ЭДО);
если компания не направила инспекции квитанции о приеме требования о представлении документов, пояснений, уведомлений в электронном виде.
При этом компаниям запрещено открывать другие счета в этом или другом банке. Ни одна кредитная организация не будет нарушать закон, чтобы не получить штраф и не лишится лицензии.
Как отменить решение ИФНС о приостановлении операций по счетам
Если вы не подали налоговую отчетность, то сразу же предоставьте ее. Если вы отчетность сдавали, но по какой-то причине она инспектором утеряна, то предоставьте доказательства этого: копии с отметкой ИФНС о принятии, копии квитанций об отправке ценного письма и опись, копии квитанций о принятии отчетности в электронном виде.
Если у вас есть задолженность, то срочно ее погасите. Если же налоговая сама списала с вашего счета необходимую сумму на основании инкассового поручения, то предоставьте ей выписку из банка.
Если вы не предоставили электронную квитанцию о приеме документов по телекоммуникационной связи, то передайте ее в налоговый орган и выполните условия налогового требования (направьте пояснение, предоставьте документы).
Если счет заблокирован из-за отсутствия обязательного электронного документооборота с налоговиками, то:
Во всех вышеуказанных случаях инспекция отменит решение о приостановлении операций по счету до конца следующего дня. Если она этого не сделала, обращайтесь с жалобой в вышестоящую инспекцию или суд. Для составления обоснованной жалобы вам понадобится юридическая помощь.
Если же счет заблокирован для обеспечения решения налоговиков, то вы можете предпринять следующие меры:
Арест иного имущества
Арест иного имущества может быть наложен:
Внимание! Чтобы наложить арест на ваше имущество инспектор должен предпринять все необходимые действия:
обязательно направить вам требование об уплате налога,
после его неисполнения принять меры по взысканию недоимки с расчетных счетов компании и убедиться, что денежных средств на них недостаточно или нет совсем,
иметь основания думать, что вы скроете свое имущество.
Арест может быть наложен на любое имущество компании:
Конечно, если наложен арест на товары, на сырье, вы не сможете их продать, и ваша деятельность может оказаться парализованной.
Но вы можете оспорить арест, доказав, что стоимость имущества гораздо больше суммы возникшей задолженности. Для этого договоритесь с оценщиком и проведите собственную оценку.
Также вы можете как можно быстрее добровольно погасить долг или предложить взамен другое имущество или деньги.
Арест происходит в присутствии не менее двух понятых, составляется опись арестованного имущества.
Если имущество арестовано, то должник не может им распорядиться (продать, передать в уставный капитал, сдать в аренду, заложить), а в некоторых случаях ограничивается право пользоваться имуществом или имущество забирается у должника и передается на хранение.
Вам нужна юридическая помощь?
У Вашего бизнеса проблемы? Получите квалифицированную консультацию адвоката по Вашей ситуации
Может ли ООО открыть другой расчетный счет, если основной расчетный счет арестован на основании решения суда?
Банковский счет может быть заблокирован двумя способами:
— арест денег на счете;
Арест накладывается судом или судебным приставом-исполнителем на определенную сумму, при этом остальные средства можно расходовать без ограничений.
Приостановка операций по счету может быть осуществлена:
— банком, например, при наличии сведений о совершении незаконных операций;
— налоговой инспекцией для взыскания налогов либо при выявлении нарушения (не сдана декларация и пр.).
Приостановление операций по счету вовсе не означает, что компания не сможет использовать средства на нем. Логика такого запрета состоит в необходимости соблюдать очередность удовлетворения требований кредиторов: пока не погашена задолженность перед первой очередью, нельзя перечислять деньги в пользу второй. Очередность исполнения обязательств следующая:
— в первую очередь – по судебным решениям о возмещении вреда жизни и здоровью, и о взыскании алиментов;
— во вторую – по судебным решениям о выплате выходных пособий, зарплаты и авторских вознаграждений;
— в третью – перечисление зарплаты работникам, налогов и взносов;
— в четвертую – по судебным решениям на удовлетворение других денежных требований;
— далее – перечисления по иным платежным документам в порядке календарной очередности.
Например, если счет арестован по долгам перед налоговой инспекцией, компания может перечислить денежные средства в счет исполнения решения суда о взыскании невыплаченной зарплаты. Если же речь идет о выплате текущей зарплаты (без судебного решения) и уплате налогов, то в первую очередь банк выполнит то поручение, которое поступит к нему раньше.
Банк не вправе открывать новые расчетные счета при наличии решения о приостановлении операций, за это нарушение предусмотрена ответственность, и банк не захочет рисковать.
В случае открытия нового счета в другом банке сведения об этом поступят в налоговую инспекцию в течение трех дней. Если у вас есть долги перед налоговой, операции по новому счету также будут приостановлены.
Если же счет арестован судом или приставом, то арест на новый счет будет наложен только после того, как пристав узнает об открытии нового счета. Здесь все зависит от его расторопности.