как узнать проверена ли декларация 3 ндфл через госуслуги
Как проверить статус камеральной проверки 3-НДФЛ в личном кабинете налогоплательщика
Камеральная проверка осуществляется налоговыми органами и позволяет провести анализ достоверности отчетов и точности их заполнения налогоплательщиками. Этот сложный этап необходим для получения налогового вычета. В процессе проведения налоговый инспектор регистрирует и анализирует отчеты и документы граждан, правильность и точность их заполнения влияет на возможность предоставления денежных средств.
Камеральная налоговая проверка проходит по правилам, они регламентированы законодательством. В статье есть подсказки, как посмотреть ход камеральной проверки в личном кабинете налогоплательщика, и узнать, какой статус ей присвоен, итоги.
Отслеживание хода проверки налоговой декларации на сайте ФНС в личном кабинете. Смотреть информацию на портале ФНС невозможно тем, кто не получил пароль для входа в систему. Авторизоваться и узнать статус проверки 3 НДФЛ в личном кабинете смогут все, у кого есть данные для авторизации от персонального ЛК.
Как проверить ход камеральной проверки 3 НДФЛ расскажем дальше. Если налогоплательщику необходимо проверить онлайн, на каком этапе его декларация в ИФНС, то информация доступна в ЛК. Подробности видны, если кликнуть на ее номер. При нажатии на ссылку будут представлены такие данные:
Понадобится это тому, кто что-то забыл или получил звонок из налоговой инспекции с просьбой добавить.
При прохождении камеральной проверки в личный кабинет приходит сообщение в тот же день, когда она окончена. Там же указаны подробные данные, кликнув по ссылке интересующей проверки:
Особенности входа в личный кабинет обновленной версии
Если налогоплательщик не знает, как посмотреть ход камеральной проверки в обновленном сайте, ниже есть несколько подсказок. Пользователю необходимо зайти на сайт ФНС, и заполнить поля в форме: «логин», «пароль». Для смены параметров входа есть выбор соответствующего раздела справа от кнопки входа: ЭЦП, Госуслуги. Далее подробно.
Обновленная версия ЛК стала доступна всем гражданам в августе 2018 года. С этого момента пользоваться старой версией нет возможности. Алгоритм входа не сложный, главное – получить и сохранить данные авторизации для сайта налог.ру. В списке представлены три метода получения секретного набора символов:
Для входа в обновленный кабинет на портале nalog.ru необходимо выбрать раздел «Физические лица» и перейти по вкладке «Войти в личный кабинет». Эти действия приведут к форме ввода логина и пароля. Отличительная черта новой версии – темно-синий фон, обновленный интерфейс. Также изменился и сам ход проверки. Теперь узнать о статусе можно только при обращении через сервис сообщения в ЛК, либо ждать когда налоговики сами пришлют извещение. О каждом шаге сотрудники ФНС предупреждают в сообщениях.
Основные возможности сервиса
Сроки и как узнать результаты хода проверки отчетов и документов на возврат налога? Подать документы на возврат налога можно в день подачи декларации 3-НДФЛ. Допускается подача декларации без оформления заявления на возврат денежных средств, наоборот нет. Причина – излишек высчитывается по оплаченным налоговым квитанциям. Если в личном кабинете указано, что данные о результате камеральной проверки отсутствуют, то подробности необходимо уточнить в налоговой.
В Налоговом Кодексе установлен срок в один месяц для выплаты и три – для проверки. Это означает, что по истечению трех месяцев налогоплательщик получит решение:
Если налоговая инспекция вынесла решение выплатить денежные средства, то на счет они поступят в течение месяца с момента оформления. Срок может отличаться, если заявление на вычет подается уже после окончания проверки, которая приобретает статус «Завершена».
Отслеживание результатов проверки отчетов и документов на возврат налога происходит в личном кабинете налогоплательщика на официальном интернет-сайте ФНС на вкладке «3-НДФЛ». В этом электронном сервисе находятся все необходимые сведения о регистрации, ходе проведения и подтверждении или отказе в выплатах имущественного вычета.
Срок проверки может увеличиться, если в поданных документах нашли ошибку. Отслеживать это можно в ЛК. Если ошибки отсутствуют, значит, проведение проверки и ее результат может задержать только требование разъяснений от налогоплательщика.
Как отследить статус налоговой проверки 3-НДФЛ
Узнать какой статус присвоен декларации 3-НДФЛ можно по телефону, указав свой ИНН. По звонку дадут информацию:
На горячей линии ФНС звонок перенаправляется в нужный отдел налоговой инспекции, в которой приняли документы у заявителя.
Можно послать официальный письменный запрос, но это отнимет еще больше времени – растянется на месяц в лучшем случае. Самый быстрый способ – зайти на портал ФНС в ЛК на вкладку с личными сообщениями, куда поступили сведения о ходе камеральной налоговой проверки декларации. Способ считается удобным для пользователя, он может самостоятельно следить за ходом выполнения.
На первом этапе указан статус камеральной проверки «зарегистрирована», что означает принятие документов на рассмотрение. С этого момента начинается отсчет времени, необходимый для инспектирования документов.
Статус камеральной проверки «В процессе» отображается после статуса «Начата». В личном кабинете можно увидеть процент завершения. В реальности этот показатель не характеризует состояние проведения проверки органами, прослеживается лишь объем времени до ее итогов в процентном соотношении.
Когда проверку заканчивают, ей присваивают статус «Завершена». В случае отсутствия статуса проверки, ответить на вопросы следует налоговому инспектору, причины узнавать необходимо индивидуально.
Статус проверки 3 НДФЛ информация отсутствует
Если данные о результате камеральной проверки отсутствуют, что это значит, подскажет налоговый инспектор по месту регистрации декларации или по телефону. Основная причина – отсутствие необходимых сведений от налогоплательщика. Если инспектор выявит правонарушение, он составляет акт и пересчитывает сумму налога.
Инспектор не имеет права продлить трехмесячный срок проверки, выделенный законом. О паузе в инспектировании налогоплательщика извещают, направляя в его адрес:
Связаться с заявителем инспектор может по номеру телефона, который заполняется в процессе оформления документов. Если срок, выделенный для проверки истек, плательщик не получил инструкцию, есть повод лично обратиться в налоговую инспекцию.
Три месяца – окончательный срок инспектирования и если он нарушен, в инспекции не могут наложить штраф на клиента. Налогоплательщик должен лично отслеживать поступление денежных средств на собственный расчетный счет. Начисляются они в течение месяца после последнего дня проверки. При превышении срока установленного законодательством, на сумму налогового вычета будут начислены проценты за каждый день заминки.
Налоговая декларация 3-НДФЛ через ФНС: проверка и возможные штрафы
Что сделать, чтобы заполнить налоговую декларацию правильно и не допустить в 3-НДФЛ ошибок. Если ошибки будут допущены, могут возникнуть проблемы (декларация не будет принята), а с налоговой лучше не шутить.
Заполнение налоговой декларации 3 ндфл для многих остается чем-то вроде китайской грамоты. Но при этом, заполнение рассматриваемого документа является обязательным требованием для налогоплательщика. Таким образом, перед нами становится дилемма – что сделать, чтобы заполнить налоговую декларацию правильно и не допустить в 3-НДФЛ ошибок. Если ошибки будут допущены, могут возникнуть проблемы (декларация не будет принята), а с налоговой лучше не шутить. Налоговый орган может более чем сильно усложнить вашу жизнь.
Зайти в личный кабинет ФНС для подачи декларации 3-НДФЛ
Декларация3 ндфл заполняется в личном кабинете налогоплательщика. Налоговый орган выдает доступ к рассматриваемому кабинету. Чтобы войти, можно прийти в практически любой налоговый орган, что находится под патронажем ФНС. Но важно, чтобы в рассматриваемом отделении обслуживались физические лица. Для входа в ЛС налогоплательщика, нужно получить к нему пароль. Он одноразовый и используется просто для того чтобы можно было войти в отделение и провести там свои настройки. Логин для каждого индивидуальный, поскольку используется ИНН, которое получило физическое лицо.
В ситуации наличия подтвержденного аккаунта на Госуслугах, обращаться к налоговым органам нет необходимости. На сайте можно авторизоваться уже на имеющейся базе. А вот людям, которые пока не успели обзавестись аккаунтом, нужно больше потрудиться, поскольку им предстоит регистрация. Её можно пройти, используя следующий алгоритм действий:
Когда физические лица сделали все вышеобозначенное, можно считать, что регистрация закончена и декларация ждет, чтобы её заполнили.
Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ
Когда составляется декларация, заполнение нужно выполнить правильно. Процедуру следует делать пошагово, используя инструкцию.
Первый шаг
Подразумевает вход в личный кабинет. Заполнить налоговый декларацию можно на платформе ФНС. Там физические лица могут авторизоваться, введя логин и пароль, полученный в налоговой. Помните, пароль временный, потому вводить его можно недолго. Повторная декларация уже должна заполняться с другим паролем.
Проведя рассматриваемую манипуляцию, сможете войти на платформу Госуслуги, перейдя в свой личный кабинет. Чтобы продолжить работать в системе без лишних проблем, нужно сменить пароль. Полученный в налоговой инспекции пароль действует ограниченное время – месяц, начиная отсчет со дня регистрации. Нужно изменить пароль, если не хотите, чтобы аккаунт заблокировали. Чтобы восстановить к нему доступ придется снова обращаться в налоговую.
Но и смена пароля это ещё не все, поскольку чтобы без проблем работать в системе, нужно оформить электронную подпись. Без неё декларация3 ндфл для физических лиц останется незаполненной. В частности электронная подпись является необходимой на финальном этапе заполнения документа.
Формирование электронной подписи для физических лиц возможно через установку на компьютере специальной программы. Также можно сгенерировать подпись в налоговой, с помощью генератора случайных чисел. Формирование электронной подписи физического лица довольно быстрая процедура, которая редко требует больше одного часа. Обычно хватает даже 5 минут. Очень редко генерирование электронной подписи может занять целый день.
Шаг второй
На втором этапе должна быть открыта налоговая декларация 3 ндфл. Чтобы её открыть, для начала нужно найти специальную форму. Перейдите к разделу «Жизненные ситуации»:
Чтобы сделать следующий шаг, стоит перейти к пункту «Податьдекларацию3-НДФЛ», что выглядит следующим образом:
Появится страница, на которой нужно выбрать вариант «Онлайн заполнение»:
Вкладка «Мои декларации» также вызывает заинтересованность, особенно если не знаете, как правильно выполнять её заполнение. В рассматриваемом разделе можно увидеть данные о других декларациях, что пользователь подавал ранее. Помимо уже отправленных документов, здесь будет сохранен черновик пока не отправленной по каким-то причинам декларации. Данные, что вы успели внести сохраняться, но налоговая их не увидит.
Третий шаг
На данном этапе следует рассмотреть вкладку «Данные». Это первая страница, что имеет налоговая 3 ндфл декларация. Принцип простой – заполнение увиденных полей, чтобы появилась возможность перейти дальше. Когда всё заполнено, нужно нажать на клавишу «Далее».
Но прежде чем это делать, разберёмся, какие данные вводить в разные поля:
Вот когда выполните рассматриваемые манипуляции, можно двигаться далее.
Четвертый шаг
Перейдя в новую вкладку, увидите форму под названием «Доходы». Как понятно из её названия, здесь нужно внести данные о доходах, что были получены в текущем году. Причем не просто вписать общую сумму, а разделив на разнообразные типы доходов. В форме предусмотрены:
Также нужно обратить внимание на то, какую ещё информацию следует вносить. В форме «Доходы, полученные в РФ» нужно принимать во внимание, что они рассчитываются по определенной ставке. Это 13% или 15%, если сумма больше 5 млн. рублей. Это правило действует с 2021 года. Ставка работает для зарплаты и остальных доходов. В том числе, если получаете деньги от сдачи в аренду.
Доходы будут задекларированы в 3-НДФЛ, если нажать на клавишу «Добавить источник…». Когда оформляется налоговыйвычет или желаете сами заплатить налог, нужно вписывать доходы, что получены в пределах России.
Но чтобы правильно заполнить документ, необходимо обратить внимание на то те данные, что указаны в декларации 2-НДФЛ. Если заполнять декларацию весной, обычно нужные данные подтягиваются. Это происходит, потому что работодатель должен сам должен подать свои справки в марте-апреле. А вот если данные пока не поступали, нужно заказать справку 2-НДФЛ отдельно. Это можно сделать, обратившись к работодателю (другому источнику дохода).
Прежде чем приступать к следующему шагу, важно убедиться, что все показатели в 3-НДФЛ совпадали с данными, что указаны в 2-НДФЛ. В частности, сравните код доходов, сумму налога и его размер. Но не путайте 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Первый формируется налоговым агентом, а вот 3-НДФЛ нужно заполнить самостоятельно на сайте налоговой компании.
Ещё один важный параметр, который требуется заполнить в декларации 3-НДФЛ – доходы за пределами РФ. Это дивиденды, полученные от иностранных ценных бумаг, но при сотрудничестве с брокером РФ. Они также нуждаются в отражении через декларацию3-НДФЛ. Поскольку иностранные банки не могут быть налоговыми агентами РФ, отчет о доходах ложиться на плечи человека, который их получает. Процедура достаточно простая – нужно указать размер дохода, но не полный, вычтя комиссии на сделки при покупке и продаже бумаг.
Чтобы заполнить правильные данные в 3-НДФЛ, в иностранном банке нужно запросить выписку со счета. Данные должны быть за год. Причем не забудьте указать не только сумму полученного дохода, но и валюту, в которой рассматриваемый доход поступил. Также должна быть указана дата и тип выплаты, кто является эмитентом и т.п. Другими словами все, чтобы правильно указать данные в декларации. Если подразумевались сделки с ценными бумагами, нужно дополнительно указывать сумму расходов и комиссии (при покупке). Теперь у вас есть все, чтобы подать декларацию.
При передаче документов учтите, что в налоговую можно подавать только документы, созданные на русском языке. В случае, когда иностранный брокер/банк предлагает документы только на иностранном языке, документы нужно не просто перевести, а нотариально заверить полученный перевод.
Чтобы внести данные 3-НДФЛ, скачайте справку доходов вне России (Инвестиции-Портфель-Ещё-О счете-Справка доходов не в РФ). Чтобы было проще разобраться, как декларировать иностранные доходы от иностранного агента, рассмотрим небольшой пример.
Допустим, вы получаете доходы от Company X (компания придумана), и нужно внести сведения о прибыли, полученной в США. Данные есть в справке, взятой у брокера (как уже говорилось, её нужно оформить предварительно). Если данные есть, можно начинать заполнение3-НДФЛ.
Разберёмся, какие поля заполнять в 3-НДФЛ, и что в них нужно указать :
Помимо обозначенных выше данных, нужно обязательно заполнить поля с другими важными сведениями. Включая валюту (просто код), курс, что был актуальным на момент получения рассматриваемого дохода и на момент когда платили с него налог (курс будет высчитываться согласно данным ЦБ). Учтите, курс можно не вписывать вручную (хотя это возможно), а ввести его автоматически. Достаточно просто поставить галочку возле соответствующего поля. Также следует заполнить поле, где указан налог в другом государстве, поскольку иностранные граждане платят налог ещё и в той стране, где получили непосредственную прибыль. В США это 10% от суммы при подписании формы W-8BEN, а если не ставили своей подписи, тогда налог составляет 30%.
Пятый шаг
В рассматриваемой вкладке 3-НДФЛ вы должны выбрать физический вычет. Именно выбранные налоговые вычеты сможет получить лицо, решившее подать3-НДФЛ, потому к рассматриваемому шагу нужно подойти ответственно.
На изображении указано, где именно нужно поставить отметку, прежде чем продолжать заполнение. В примере отметка стоит возле поля «Инвестиционные налоговые вычеты». Поставьте у себя так же, и можно нажимать на клавишу «Далее».
Перейдете на следующую страницу, где потребуется ввести сумму ИИС отчетного года. Здесь существуют ограничения, составляющие 400 тыс. рублей. От этой суммы можно получить обратно 13%, что будет составлять 52 тысячи рублей. Но учтите, что сумма вычета не может быть больше чем сам налог.
Когда ИИС не закрывается раньше срока, а значит, вернуть вычет не получится, во второй строке 3-НДФЛ нужно указать нулевое значение. Когда другие вычеты не интересуют, поставьте другие отметки. Если же хотите получить вычет по одному из указанных полей, тогда поставьте отметки возле нужного поля. Дальше требуется указать сумму расхода. Но и это не последний шаг, поскольку целесообразность отметки нужно подтвердить, используя документы (их прикрепляют к декларации).
Шестой шаг
В рассматриваемой вкладке, можно указать, каким именно образом будете распоряжаться переплатами. Это сумма, которую ФНС вернет, как физический вычет из налогов. Причем распоряжение рассматриваемыми деньгами ограничено всего двумя вариантами.
Но если есть налоговая задолженность, вернуть переплату не получится. Деньги вернут только после того, как оплатите долг.
Данные можно вносить сразу или подождать пока ФНС получит и примет декларацию 3-НДФЛ, что отправило физическое лицо. Можно ввести банковские реквизиты, и сразу де распоряжаться средствами после того как они будут перечислены. Но можно не вносить данные, а нажать на клавишу «Пропустить» и перейти к следующим действиям без ущерба для себя.
Седьмой шаг
Сделав переход на эту страницу, попадете во вкладку «Просмотр», что является финальным этапом, перед тем как сможете подать декларацию 3 ндфл. Первое на что нужно обратить внимание на рассматриваемом этапе – каким получился сам налог, и какой размер вычета. Кроме того, убедитесь, что прикрепили все необходимые документы.
Подтверждающие документы зависят от обстоятельств, при которых формируется декларация, но все же есть перечень обязательных бумаг, которые должны быть в каждой декларации 3-НДФЛ, что требует налоговый орган:
Когда нужно отчитаться о доходах вне России, физическоелицо должно прикрепить справку о получении рассматриваемых средств. Формат справки 1042-S». Она является официальной для США, и подтверждает, что налоговый орган удержал налоги. Но в стандартном наборе бумаг для вычета она обычно не указывается, поскольку на закрытый год появляется только в марте.
Учтите, налоговый орган выдает рассматриваемую справку на английском языке. А вот налоговый орган РФ не может её принять в таком формате – нужен нотариально заверенный перевод, получить который должно физическоелицо. Если все документы закреплены и отвечают требованиям, можно нажимать подтверждение операции и передавать декларацию дальше. Получив её, налоговый орган начнет проверку.
Проверка декларации ФНС
Когда заполнение 3 ндфл прошло успешно, физические лица должны отправить декларацию в налоговый орган. Налоговая проверит декларацию, после чего проведет возврат вычета в течение 4 месяцев. Чтобы налоговый орган проверил декларацию, по закону ему дается три месяца (отсчет ведется со дня получения). В течение ещё одного месяца налоговый орган должен заплатить требуемую сумму вычета на предоставленный счет.
Возможные штрафы для физическихлиц
Поскольку мы разобрали, как заполнить3 ндфл, важно не наделать ошибок, иначе могут возникнуть проблемы. В частности, придется платить штраф. Причины для столь суровых мер разные. Штрафные меры налоговый орган может предоставить, если сдали 3-НДФЛ с опозданием. За каждый месяц просрочки, штраф будет составлять 5% от налога, что не был оплачен. Хотя штрафная санкция должна быть не меньше тысячи рублей, и не больше 30% налога, что не был уплачен.
Также наказание последует, когда в декларацию не внесли часть дохода. Тогда придется заплатить больше – 20% неуплаченного налога. И это если физическоелицо не имело злой умысел. А если налоговая найдет в вашем поведении злой умысел, тогда придется заплатить 40% от положенной суммы.
Когда налог по декларации не был внесен до 15 июля, тогда ждите начисления пени. Причем она начнет начисляться уже на следующий день после просрочки. Пеня составляет 1/300 ставки ЦБ. Причем это дневная ставка и она будет расти с каждым днем.
Чтобы не запутаться в заполнении документа, физическоелицо должно уточнить точную дату, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ. Самая крайняя точка – 30 апреля. Другими словами, чтобы передать данные за 2021 год, нужно успеть до указанной даты 2022 года. А вот платить налог нужно до 15 июля. Принцип такой же как и в случае с подачей декларации. За текущий год нужно платить в следующем.
Получить юридическую помощь по вопросам заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ можно на нашем сайте.
Как узнать статус проверки налогового вычета? Доступные способы
Краткое содержание:
Вы предоставили документы на налоговый вычет в ФНС. Как узнать о статусе налогового вычета?
Этим вопросом многие интересуются. Вот об этом и поговорим.
Способы
Самый доступный способ – позвонить в отделение ФНС. Как правило, для идентификации достаточно назвать ФИО (иногда — ИНН, адрес прописки).
Специалист налоговой службы вам скажет, на какой стадии находится проверка и когда предположительно вам выплатят деньги. Но этот способ связан с одним значительным минусом – трудно дозвониться.
Второй способ – можно воспользоваться онлайн-сервисом «Личный кабинет налогоплательщика».
Для проверки статуса необходимо в «Личном кабинете» найти форму запроса, связанную с камеральной проверкой деклараций 3-НДФЛ.
Необходимо получить электронную подпись, для того чтобы пользоваться «Личным кабинетом», для этого придется прийти в налоговую с паспортом.
Третий способ — это портал «Госуслуги», позволяет обратиться в государственные органы власти с заказом тех или иных справок, документов, разрешений или с целью обращения по какому-либо вопросу. Там же вы можете сделать запрос в ФНС.
Вам потребуется обратиться в МФЦ с паспортом, чтобы пользоваться порталом «Госуслуг».
Вы можете сами выбрать, способ который вам удобен. Но исходя из своего опыта, советую обратиться в налоговую службу и получить ЭП. Потому что, один раз посетив ФНС, в дальнейшем у вас появляется удивительная возможность делать все онлайн.
Налоговая декларация 3-НДФЛ через ФНС: проверка и возможные штрафы
Что сделать, чтобы заполнить налоговую декларацию правильно и не допустить в 3-НДФЛ ошибок. Если ошибки будут допущены, могут возникнуть проблемы (декларация не будет принята), а с налоговой лучше не шутить.
Заполнение налоговой декларации 3 ндфл для многих остается чем-то вроде китайской грамоты. Но при этом, заполнение рассматриваемого документа является обязательным требованием для налогоплательщика. Таким образом, перед нами становится дилемма – что сделать, чтобы заполнить налоговую декларацию правильно и не допустить в 3-НДФЛ ошибок. Если ошибки будут допущены, могут возникнуть проблемы (декларация не будет принята), а с налоговой лучше не шутить. Налоговый орган может более чем сильно усложнить вашу жизнь.
Зайти в личный кабинет ФНС для подачи декларации 3-НДФЛ
Декларация3 ндфл заполняется в личном кабинете налогоплательщика. Налоговый орган выдает доступ к рассматриваемому кабинету. Чтобы войти, можно прийти в практически любой налоговый орган, что находится под патронажем ФНС. Но важно, чтобы в рассматриваемом отделении обслуживались физические лица. Для входа в ЛС налогоплательщика, нужно получить к нему пароль. Он одноразовый и используется просто для того чтобы можно было войти в отделение и провести там свои настройки. Логин для каждого индивидуальный, поскольку используется ИНН, которое получило физическое лицо.
В ситуации наличия подтвержденного аккаунта на Госуслугах, обращаться к налоговым органам нет необходимости. На сайте можно авторизоваться уже на имеющейся базе. А вот людям, которые пока не успели обзавестись аккаунтом, нужно больше потрудиться, поскольку им предстоит регистрация. Её можно пройти, используя следующий алгоритм действий:
Когда физические лица сделали все вышеобозначенное, можно считать, что регистрация закончена и декларация ждет, чтобы её заполнили.
Заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ
Когда составляется декларация, заполнение нужно выполнить правильно. Процедуру следует делать пошагово, используя инструкцию.
Первый шаг
Подразумевает вход в личный кабинет. Заполнить налоговый декларацию можно на платформе ФНС. Там физические лица могут авторизоваться, введя логин и пароль, полученный в налоговой. Помните, пароль временный, потому вводить его можно недолго. Повторная декларация уже должна заполняться с другим паролем.
Проведя рассматриваемую манипуляцию, сможете войти на платформу Госуслуги, перейдя в свой личный кабинет. Чтобы продолжить работать в системе без лишних проблем, нужно сменить пароль. Полученный в налоговой инспекции пароль действует ограниченное время – месяц, начиная отсчет со дня регистрации. Нужно изменить пароль, если не хотите, чтобы аккаунт заблокировали. Чтобы восстановить к нему доступ придется снова обращаться в налоговую.
Но и смена пароля это ещё не все, поскольку чтобы без проблем работать в системе, нужно оформить электронную подпись. Без неё декларация3 ндфл для физических лиц останется незаполненной. В частности электронная подпись является необходимой на финальном этапе заполнения документа.
Формирование электронной подписи для физических лиц возможно через установку на компьютере специальной программы. Также можно сгенерировать подпись в налоговой, с помощью генератора случайных чисел. Формирование электронной подписи физического лица довольно быстрая процедура, которая редко требует больше одного часа. Обычно хватает даже 5 минут. Очень редко генерирование электронной подписи может занять целый день.
Шаг второй
На втором этапе должна быть открыта налоговая декларация 3 ндфл. Чтобы её открыть, для начала нужно найти специальную форму. Перейдите к разделу «Жизненные ситуации»:
Чтобы сделать следующий шаг, стоит перейти к пункту «Податьдекларацию3-НДФЛ», что выглядит следующим образом:
Появится страница, на которой нужно выбрать вариант «Онлайн заполнение»:
Вкладка «Мои декларации» также вызывает заинтересованность, особенно если не знаете, как правильно выполнять её заполнение. В рассматриваемом разделе можно увидеть данные о других декларациях, что пользователь подавал ранее. Помимо уже отправленных документов, здесь будет сохранен черновик пока не отправленной по каким-то причинам декларации. Данные, что вы успели внести сохраняться, но налоговая их не увидит.
Третий шаг
На данном этапе следует рассмотреть вкладку «Данные». Это первая страница, что имеет налоговая 3 ндфл декларация. Принцип простой – заполнение увиденных полей, чтобы появилась возможность перейти дальше. Когда всё заполнено, нужно нажать на клавишу «Далее».
Но прежде чем это делать, разберёмся, какие данные вводить в разные поля:
Вот когда выполните рассматриваемые манипуляции, можно двигаться далее.
Четвертый шаг
Перейдя в новую вкладку, увидите форму под названием «Доходы». Как понятно из её названия, здесь нужно внести данные о доходах, что были получены в текущем году. Причем не просто вписать общую сумму, а разделив на разнообразные типы доходов. В форме предусмотрены:
Также нужно обратить внимание на то, какую ещё информацию следует вносить. В форме «Доходы, полученные в РФ» нужно принимать во внимание, что они рассчитываются по определенной ставке. Это 13% или 15%, если сумма больше 5 млн. рублей. Это правило действует с 2021 года. Ставка работает для зарплаты и остальных доходов. В том числе, если получаете деньги от сдачи в аренду.
Доходы будут задекларированы в 3-НДФЛ, если нажать на клавишу «Добавить источник…». Когда оформляется налоговыйвычет или желаете сами заплатить налог, нужно вписывать доходы, что получены в пределах России.
Но чтобы правильно заполнить документ, необходимо обратить внимание на то те данные, что указаны в декларации 2-НДФЛ. Если заполнять декларацию весной, обычно нужные данные подтягиваются. Это происходит, потому что работодатель должен сам должен подать свои справки в марте-апреле. А вот если данные пока не поступали, нужно заказать справку 2-НДФЛ отдельно. Это можно сделать, обратившись к работодателю (другому источнику дохода).
Прежде чем приступать к следующему шагу, важно убедиться, что все показатели в 3-НДФЛ совпадали с данными, что указаны в 2-НДФЛ. В частности, сравните код доходов, сумму налога и его размер. Но не путайте 2-НДФЛ и 3-НДФЛ. Первый формируется налоговым агентом, а вот 3-НДФЛ нужно заполнить самостоятельно на сайте налоговой компании.
Ещё один важный параметр, который требуется заполнить в декларации 3-НДФЛ – доходы за пределами РФ. Это дивиденды, полученные от иностранных ценных бумаг, но при сотрудничестве с брокером РФ. Они также нуждаются в отражении через декларацию3-НДФЛ. Поскольку иностранные банки не могут быть налоговыми агентами РФ, отчет о доходах ложиться на плечи человека, который их получает. Процедура достаточно простая – нужно указать размер дохода, но не полный, вычтя комиссии на сделки при покупке и продаже бумаг.
Чтобы заполнить правильные данные в 3-НДФЛ, в иностранном банке нужно запросить выписку со счета. Данные должны быть за год. Причем не забудьте указать не только сумму полученного дохода, но и валюту, в которой рассматриваемый доход поступил. Также должна быть указана дата и тип выплаты, кто является эмитентом и т.п. Другими словами все, чтобы правильно указать данные в декларации. Если подразумевались сделки с ценными бумагами, нужно дополнительно указывать сумму расходов и комиссии (при покупке). Теперь у вас есть все, чтобы подать декларацию.
При передаче документов учтите, что в налоговую можно подавать только документы, созданные на русском языке. В случае, когда иностранный брокер/банк предлагает документы только на иностранном языке, документы нужно не просто перевести, а нотариально заверить полученный перевод.
Чтобы внести данные 3-НДФЛ, скачайте справку доходов вне России (Инвестиции-Портфель-Ещё-О счете-Справка доходов не в РФ). Чтобы было проще разобраться, как декларировать иностранные доходы от иностранного агента, рассмотрим небольшой пример.
Допустим, вы получаете доходы от Company X (компания придумана), и нужно внести сведения о прибыли, полученной в США. Данные есть в справке, взятой у брокера (как уже говорилось, её нужно оформить предварительно). Если данные есть, можно начинать заполнение3-НДФЛ.
Разберёмся, какие поля заполнять в 3-НДФЛ, и что в них нужно указать :
Помимо обозначенных выше данных, нужно обязательно заполнить поля с другими важными сведениями. Включая валюту (просто код), курс, что был актуальным на момент получения рассматриваемого дохода и на момент когда платили с него налог (курс будет высчитываться согласно данным ЦБ). Учтите, курс можно не вписывать вручную (хотя это возможно), а ввести его автоматически. Достаточно просто поставить галочку возле соответствующего поля. Также следует заполнить поле, где указан налог в другом государстве, поскольку иностранные граждане платят налог ещё и в той стране, где получили непосредственную прибыль. В США это 10% от суммы при подписании формы W-8BEN, а если не ставили своей подписи, тогда налог составляет 30%.
Пятый шаг
В рассматриваемой вкладке 3-НДФЛ вы должны выбрать физический вычет. Именно выбранные налоговые вычеты сможет получить лицо, решившее подать3-НДФЛ, потому к рассматриваемому шагу нужно подойти ответственно.
На изображении указано, где именно нужно поставить отметку, прежде чем продолжать заполнение. В примере отметка стоит возле поля «Инвестиционные налоговые вычеты». Поставьте у себя так же, и можно нажимать на клавишу «Далее».
Перейдете на следующую страницу, где потребуется ввести сумму ИИС отчетного года. Здесь существуют ограничения, составляющие 400 тыс. рублей. От этой суммы можно получить обратно 13%, что будет составлять 52 тысячи рублей. Но учтите, что сумма вычета не может быть больше чем сам налог.
Когда ИИС не закрывается раньше срока, а значит, вернуть вычет не получится, во второй строке 3-НДФЛ нужно указать нулевое значение. Когда другие вычеты не интересуют, поставьте другие отметки. Если же хотите получить вычет по одному из указанных полей, тогда поставьте отметки возле нужного поля. Дальше требуется указать сумму расхода. Но и это не последний шаг, поскольку целесообразность отметки нужно подтвердить, используя документы (их прикрепляют к декларации).
Шестой шаг
В рассматриваемой вкладке, можно указать, каким именно образом будете распоряжаться переплатами. Это сумма, которую ФНС вернет, как физический вычет из налогов. Причем распоряжение рассматриваемыми деньгами ограничено всего двумя вариантами.
Но если есть налоговая задолженность, вернуть переплату не получится. Деньги вернут только после того, как оплатите долг.
Данные можно вносить сразу или подождать пока ФНС получит и примет декларацию 3-НДФЛ, что отправило физическое лицо. Можно ввести банковские реквизиты, и сразу де распоряжаться средствами после того как они будут перечислены. Но можно не вносить данные, а нажать на клавишу «Пропустить» и перейти к следующим действиям без ущерба для себя.
Седьмой шаг
Сделав переход на эту страницу, попадете во вкладку «Просмотр», что является финальным этапом, перед тем как сможете подать декларацию 3 ндфл. Первое на что нужно обратить внимание на рассматриваемом этапе – каким получился сам налог, и какой размер вычета. Кроме того, убедитесь, что прикрепили все необходимые документы.
Подтверждающие документы зависят от обстоятельств, при которых формируется декларация, но все же есть перечень обязательных бумаг, которые должны быть в каждой декларации 3-НДФЛ, что требует налоговый орган:
Когда нужно отчитаться о доходах вне России, физическоелицо должно прикрепить справку о получении рассматриваемых средств. Формат справки 1042-S». Она является официальной для США, и подтверждает, что налоговый орган удержал налоги. Но в стандартном наборе бумаг для вычета она обычно не указывается, поскольку на закрытый год появляется только в марте.
Учтите, налоговый орган выдает рассматриваемую справку на английском языке. А вот налоговый орган РФ не может её принять в таком формате – нужен нотариально заверенный перевод, получить который должно физическоелицо. Если все документы закреплены и отвечают требованиям, можно нажимать подтверждение операции и передавать декларацию дальше. Получив её, налоговый орган начнет проверку.
Проверка декларации ФНС
Когда заполнение 3 ндфл прошло успешно, физические лица должны отправить декларацию в налоговый орган. Налоговая проверит декларацию, после чего проведет возврат вычета в течение 4 месяцев. Чтобы налоговый орган проверил декларацию, по закону ему дается три месяца (отсчет ведется со дня получения). В течение ещё одного месяца налоговый орган должен заплатить требуемую сумму вычета на предоставленный счет.
Возможные штрафы для физическихлиц
Поскольку мы разобрали, как заполнить3 ндфл, важно не наделать ошибок, иначе могут возникнуть проблемы. В частности, придется платить штраф. Причины для столь суровых мер разные. Штрафные меры налоговый орган может предоставить, если сдали 3-НДФЛ с опозданием. За каждый месяц просрочки, штраф будет составлять 5% от налога, что не был оплачен. Хотя штрафная санкция должна быть не меньше тысячи рублей, и не больше 30% налога, что не был уплачен.
Также наказание последует, когда в декларацию не внесли часть дохода. Тогда придется заплатить больше – 20% неуплаченного налога. И это если физическоелицо не имело злой умысел. А если налоговая найдет в вашем поведении злой умысел, тогда придется заплатить 40% от положенной суммы.
Когда налог по декларации не был внесен до 15 июля, тогда ждите начисления пени. Причем она начнет начисляться уже на следующий день после просрочки. Пеня составляет 1/300 ставки ЦБ. Причем это дневная ставка и она будет расти с каждым днем.
Чтобы не запутаться в заполнении документа, физическоелицо должно уточнить точную дату, чтобы подать декларацию 3-НДФЛ. Самая крайняя точка – 30 апреля. Другими словами, чтобы передать данные за 2021 год, нужно успеть до указанной даты 2022 года. А вот платить налог нужно до 15 июля. Принцип такой же как и в случае с подачей декларации. За текущий год нужно платить в следующем.
Получить юридическую помощь по вопросам заполнения налоговой декларации 3-НДФЛ можно на нашем сайте.