как узнать действует ли юридическое лицо
25 сервисов для проверки контрагента бухгалтером: плюсы и минусы
Не просто перечень сервисов, а комментарий юриста по каждому из них.
Проверка с использованием сервисов налоговых органов
Второй по важности ресурс — это реестр сообщений о ликвидации, реорганизации и иных обязательных сообщений, публикуемых вестником государственной регистрации: http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/vgr/. К его недостаткам относится то, что организация может несвоевременно направить документы для публикации, однако контрагенту не удастся завершить реорганизацию или ликвидацию до истечения установленных законом сроков после публикации сообщения.
У «Клерка» есть крутой инструмент проверки контрагентов, который сделан на основе официальных данных ФНС. Подключите его в тарифе Премиум.
Сомнительных контрагентов обязательно следует проверить по реестру организаций, в отношении которых принято решение об исключении их из ЕГРЮЛ в связи с неосуществлением деятельности — http://www.vestnik-gosreg.ru/publ/fz83/.
Реестр сведений о заблокированных счетах https://service.nalog.ru/bi.do, как правило, не применяется для проверки контрагентов, но информация о наличии заблокированных счетов может послужить поводом для более осмотрительной работы с компанией до устранения причин блокировки. Если контрагент — заказчик, покупатель или иное лицо, от которого Вы ожидаете оплаты, а заблокированный счет — единственный, следует подождать разблокировки до заключения новых договоров.
Кроме того, если предполагается предоплата или поставка без предоплаты компании, с которой вы раньше не работали, рекомендуется проверить, не подавал ли такой контрагент заявлений в ФНС — среди них может оказаться заявление о ликвидации компании. Проверить статус заявлений, поданных в ФНС, можно по адресу: https://service.nalog.ru/uwsfind.do.
Получение информации о банкротстве, ликвидации либо исключения компании из ЕГРЮЛ — абсолютные противопоказания к сотрудничеству с компанией.
На сайте ФНС также имеется ряд реестров, содержащих сведения о косвенных признаках неблагонадежности.
Проверка контрагента по правовым сервисам
Анализ арбитражных дел — это не только выявление заявлений о банкротстве, но также информация о том, как часто и по какой причине контрагент не выполняет свои обязательства. Предъявление иска на сумму, сопоставимую или превышающую сумму активов контрагента, является обоснованной причиной не сотрудничать с ним до разрешения такого дела.
Картотека дел судов общей юрисдикции — https://sudrf.ru/существенно менее полезна по двум причинам:
На рынке немало компаний, которые часто выступают ответчиками по гражданским делам. Используя банк данных исполнительных производств можно быстро сделать вывод, с какими компаниями сотрудничать не стоит. Это компании, в отношении которых есть сведения о прекращении исполнительного производства на основании п. 3 и п. 4 ч. 1 ст. 46 ФЗ «Об исполнительном производстве» то есть в связи с невозможностью обнаружить должника или отсутствием у него имущества.
В меньшей степени чем в проверках контрагента и в большей степени при проведении аудита компании перед ее покупкой полезен реестр проверок Генпрокуратуры РФ —https://proverki.gov.ru/. По ИНН или ОГРН организации можно получить сведения о проводимых проверках, проверяющем органе, статусе проверки (плановая/внеплановая) и ее результате.
Дополнительные бесплатные сервисы для проверки контрагентов
Основной минус сервиса — запоздалое отображение информации. Например, на момент написания статьи данные за 2017 г. еще не отображались — как следствие, сведения о компаниях, созданных меньше 1,5 лет назад, в реестре отсутствуют. У сервиса часто возникают технические проблемы, ведущие к его неработоспособности.
При проверке компаний, которые занимаются поставками для государственных нужд, целесообразно использовать Единую информационную систему в сфере госзакупок. В ней содержатся сведений о заключенных контрактах и их цене http://zakupki.gov.ru/epz/contract/quicksearch/search.html.
Кроме того, на ресурсе размещен реестр недобросовестных поставщиков: http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier.
Наличие у компании государственных контрактов повышает ее благонадежность. Банкротство, ликвидация или «бросание» компании с государственными контрактами — редкость.
Сведения по объектам недвижимости, принадлежащих компании, а также их обременении, можно получить по кадастровому номеру на сайте Росреестра: https://rosreestr.ru/wps/portal/online_request.
Сведения о залогах движимого имущества — по идентификатору имущества (например, VIN-номеру автомобиля) на портале Федеральной нотариальной палаты: https://www.reestr-zalogov.ru/state/index
Проверка с использованием платных сервисов
В порядке уменьшения стоимости и функционала к платным сервисам проверки контрагентов относятся: СПАРК (http://spark-interfax.ru/), Картотека Коммерсант (https://www.kartoteka.ru/), Контур Фокус (https://focus.kontur.ru/), Кейсбук (https://casebook.ru/). Если два лидера рынка предоставляют информацию о заявлениях в ФНС, судебных актах, аффилированности, публикациях о ликвидации или реорганизации, то другие — только некоторые из указанных сведений.
Подбирать функционал и стоимость можно исходя из задач и специфики деятельности компании. При этом всегда нужно понимать, что порядка 90 % функционала указанных сервисов можно компенсировать грамотным использованием бесплатных сервисов.
Будьте начеку! 17 бесплатных сервисов для проверки контрагента
Ответственность за последствия работы с недобросовестным контрагентом лежит на компании. Ошибка в выборе бизнес-партнера может привести к проблемам с налоговиками и обвинениям в получении необоснованной налоговой выгоды. Кроме того, она часто ведет к убыткам из-за срывов договоренностей или обмана.
Должная осмотрительность при выборе контрагента
В письме от 30.11.2012 № ЕД-4-3/20268@ ФНС России в целях проявления должной осмотрительности определяет право налогоплательщиков:
Запрашивать у контрагентов необходимую информацию, которая не является коммерческой тайной.
Пользоваться электронными сервисами ФНС России.
Обращаться в налоговые органы по месту учета контрагентов об установленных в отношении последних нарушениях законодательства о налогах и сборах и мерах ответственности за эти нарушения.
Перед началом сотрудничества запросите у компании копии устава, свидетельства о госрегистрации, свидетельства о постановке на учет в ФНС, паспорта директора и бухгалтерскую отчетность за прошлый год. Также воспользуйтесь бесплатными сервисами для проверки контрагентов.
Сервисы ФНС для проверки контрагентов
Сайт Налоговой службы предоставляет возможности для поиска нужной информации и проверки контрагентов:
Сервис «Прозрачный бизнес» (работает в тестовом режиме). Предоставляет комплексную информацию о налогоплательщике-юрлице. Дублирует функционал некоторых сервисов, приведенных ниже.
Сведения о юрлицах с задолженностью по уплате налогов или не предоставляющих налоговую отчетность более года. Сервис также содержит данные о юрлицах с задолженностями, которые направлялись на взыскания судебным приставам.
Адреса с несколькими юрлицами. Массовая регистрация компаний по одному адресу.
Другие бесплатные способы проверки контрагентов
В интернете получить сведения о деятельности бизнес-партнера можно через поисковики (упоминания о компании в СМИ), в сервисах онлайн-карт (проверить наличие и фотографии офиса компании) и непосредственно на сайте контрагента (крупные клиенты, выполненные проекты, отзывы).
Дополнительную информацию предоставляют сервисы:
Картотека арбитражных дел. Содержит сведения по 26 млн дел.
Единый реестр проверок. Данные по проверкам юрлиц и ИП на портале Генпрокуратуры.
Запомнить
Подписывайтесь на телеграм-канал Русской Школы Управления @rusuprav
Автор: Степан ДобродумовКак проверить контрагента и себя на сайте налоговой
Каждый бизнес неизбежно сталкивается с необходимостью проверки своих деловых партнеров. Перед тем как заключить договор, а тем более отправить предоплату, сделаем все возможное, чтобы узнать, что собой представляет наш контрагент: действительно ли он существует? Кто подписывает договор? Как долго компания на рынке? Знают ли эту компанию?
В более частном случае бухгалтер сталкивается с необходимостью подтвердить свою осмотрительность в случае налоговых проверок, даже если Налоговый кодекс прямо не диктует такой обязанности.
Самый простой первый шаг — проверить контрагента по ИНН на сайте налоговой бесплатно. Это позволяет посмотреть выписку о фирме из ЕГРЮЛ. Но, как показывает практика, этого совершенно недостаточно, чтобы обезопасить бизнес как от мошенников, так и от претензий со стороны контролирующих органов.
Контур.Фокус
СКРИН@АСТРАЛ
Синапс
Unirate24
Сервис ФНС РФ
Подробная справка
Что означает «проверить контрагента»
На сайте Налоговой службы и в специальных программах собирается и анализируется документальная и иная информация о предпринимателях. Такие действия позволяют определить, насколько добросовестно ведет бизнес ваш партнер.
Кто обязан этим заниматься
В организации проверка контрагента по ИНН на сайте налоговой обычно осуществляется сотрудниками юридического отдела или отдела экономической безопасности. Если такого подразделения нет, то это обязанность лица, заключающего договор.
Зачем проверять
Существуют различные причины, для чего проводится проверка ИНН на сайте налоговой, это риски финансово-хозяйственной жизни: риск непоставки товара, поставки некачественного товара, несвоевременной поставки товара и т.д., вплоть до мошеннических схем.
Следует помнить, что любая сделка подлежит налогообложению. В ФНС не раз подчеркивали, что ответственность за выбор компании к сотрудничеству целиком лежит на организации. Последствия такого выбора — ее предпринимательский риск. Например, налоговики при проверке вправе исключить сомнительную сделку из расходов или не принять к вычету НДС. Чтобы избежать неприятностей, проще заранее проверить контрагента по ИНН в Федеральной налоговой службе, получив выписку.
Что рекомендуется
Государством не установлено ни формальной обязанности по проверке компаний при заключении контрактов, ни критериев такой процедуры, ни списка необходимых действий и минимального пакета документов.
В Налоговом кодексе нет понятий «проверка контрагента» или «недобросовестность налогоплательщика». Между тем, существует п. 10 Постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации №53 от 12.10.2006 «Об оценке арбитражными судами обоснованности получения налогоплательщиком налоговой выгоды», в котором сказано: «Выгода может быть признана необоснованной, если налоговым органом будет доказано, что налогоплательщик действовал без должной осмотрительности». Приняв это Постановление, государство фактически возложило на бизнес обязанность проверить по ИНН своих партнеров, и практикующий бухгалтер постоянно с такой необходимостью сталкивается.
Как принято в деловом обороте
Уже много лет организации обязаны сначала проверить компанию по ИНН, а затем документально подтвердить проведение такой проверки. За это время сформировался наиболее часто запрашиваемый пакет документов:
Предприятие обязано проверить ЕГРЮЛ на налог.ру и получить документ, подтверждающий полномочия лица на подписание документов, поскольку это действия, которые Минфин рассматривает как должную осмотрительность (письмо Минфина России №03-02-07/1-177 от 10.04.2009).
Кроме этого, в зависимости от деятельности, запрашиваются:
Гораздо реже, но уже есть прецеденты, когда запрашиваются:
Общедоступные источники информации
Действуя самостоятельно, стоит воспользоваться следующими источниками информации:
Какие организационные меры принять для защиты от недобросовестных контрагентов
Каждая компания самостоятельно определяет степень возможного риска при заключении договоров и принимает соответствующие организационные меры. Обычно назначается ответственный за данную процедуру человек, а сам процесс регламентируется внутренним положением или регламентом действий по проверке партнеров. Как минимум, каждой организации необходимо проверить контрагента на сайте налоговой (процедура бесплатна).
В заключение следует сказать, что, к сожалению, все эти действия не обезопасят вас на 100% от возможных проблем или от вероятности претензий со стороны ФНС. Но в ваших силах снизить этот риск до несущественного.
Как узнать действует ли юридическое лицо
Действительно только для новых клиентов
Проводим оценку кредитоспособности по пяти финансовым коэффициентам. Учитываем показатели ликвидности, финансовой устойчивости и рентабельности. Получаем три категории компаний: с высоким, средним или низким рейтингом. И, соответственно, три класса заемщиков: зеленый, желтый и красный
Показываем финансовые результаты деятельности компаний. Оценка каждой компании по 15 финансовым показателям. Сравнительный анализ: сравниваем со среднеотраслевыми значения и в динамике к предыдущему периоду
Подтверждаем выбор контрагента и проявление должной осмотрительности. Подробный отчет о контрагенте по методике ФНС. Чек-лист для подтверждения реальности сделки. Оценка рисков выездной проверки.
Оценка совокупных балансов компаний. Полные данные о дочерних компаниях. Поиск и визуализация аффилированности. Сервис предупреждает, если в связанных компаниях есть технические или однодневки.
Это единственный сервис для проверки контрагентов, который актуализируется ежедневно. В нем детально сервис показывает:
• какие сложности возникли у контрагента
• были ли ограничения на имущество, суды
• объявил ли себя КА банкротом
• какие льготы от государства и региона положены
• Доказательство должной осмотрительности
• Подробный отчет о контрагенте по методике ФНС
• Чек-лист для подтверждения реальности сделки
• Данные о наличии руководителя в реестре массовых
• Данные о массовом адресе регистрации
• Финансовый анализ контрагентов
• Проверка сделки на рентабельность
• Риск неисполнения обязательств
• Четкие рекомендации экспертов
• Риск неисполнения договора
• Безопасный срок для сотрудничества
• Вероятность взыскания сделки после суда
• Рекомендации, как сократить риски
• Полная информация о контрагенте на основе 34 источников
• Изменения в ЕГРЮЛ с указанием причины и даты
• Официальные выписки из реестров с электронной печатью ФНС
• Отчет о нарушениях по плановым и внеплановым проверкам
• Лицензии и выигранные госконтракты
• Связи контрагента с однодневками
• Связи через директоров и учредителей
• Поиск и визуализация аффилированности
• Оценка совокупных балансов компаний
• Полные данные о дочерних компаниях
Быстрая проверка контрагентов
Контур.Фокус разработан для специалистов по экономической безопасности, юристов, бухгалтеров и руководителей любого уровня. Мы поможем легко и быстро узнать самое важное о контрагенте.
Контур.Фокус разработан для специалистов по экономической безопасности, юристов, бухгалтеров и руководителей любого уровня. Мы поможем легко и быстро узнать самое важное о контрагенте.
Ключевая информация на одном экране
26 источников данных
Осмотр адресов компаний
Сервис подскажет, на что обратить внимание
Работайте с любых устройств
Исследуйте связи в виде схем
Анализ связей по параметрам, спискам и маркерам
Находите цепочки связей между контрагентами
Анализируйте списки как связанных контрагентов
Определяйте необходимость изучения арбитражных дел по краткой сводке
Выделите наиболее значимые дела по исходу, категориям и размерам исков
Анализируйте исходы дел по роли контрагента, типу дела, сроку давности
Просматривайте судебные документы прямо в Фокусе
Получайте сообщения о изменениях
История событий за последние 100 дней
Фильтруйте новости по источникам и спискам
Делайте заметки, чтобы помнить важную информацию о контрагентах
Вносите изученных контрагентов в списки, это выделит их среди других организаций
Читайте и оставляйте комментарии о контрагентах на Фокус.Форуме
Делитесь списками с коллегами
Используйте API Контур.Фокус, чтобы внедрить и дополнить собственные системы проверки, автоматически заполнять реквизиты контрагентов, управлять списками и получать данные по наблюдению за контрагентами в своей информационной системе.
Для пользователей 1С у нас есть готовый модуль, в котором уже реализованы основные возможности Контур.Фокус.
Используйте API Контур.Фокус, чтобы внедрить и дополнить собственные системы проверки, автоматически заполнять реквизиты контрагентов, управлять списками и получать данные по наблюдению за контрагентами в своей информационной системе.
Для пользователей 1С у нас есть готовый модуль, в котором уже реализованы основные возможности Контур.Фокус.
Заблокированные счета
ФНС · В режиме онлайн по запросу клиента
Сообщения о банкротстве
ЕФРСБ · Каждый час
Сообщения эмитентов
ЦРИ · Каждый час
Исполнительные производства
ФССП · Ежедневно
Залоги движимого имущества
ФНП · Ежедневно
Сведения по иностранным филиалам и представительствам
Государственный реестр аккредитованных филиалов, представительств иностранных юридических лиц · Ежедневно
Договоры лизинга
Федресурс · Ежедневно
Контактная информация
СКБ Контур · Ежедневно
Упоминания в интернете
СКБ Контур · Ежедневно
Вакансии
Headhunter · Ежедневно
Товарные знаки
Роспатент · Каждые две недели
Сертификаты и декларации
Росаккредитация · Ежеквартально
Количество сотрудников
ФНС · Ежегодно
Специальные налоговые режимы
ФНС · Ежегодно
Консолидированная группа налогоплательщиков
ФНС · Ежегодно
Уплаченные налоги и сборы
ФНС · Ежегодно
Недобросовестные поставщики
ФАС · По мере обновления
«Массовые» адреса
ФНС · По мере обновления
«Массовые» руководители, учредители
ФНС · По мере обновления
Факт отсутствия связи у ФНС с контрагентом по адресу регистрации
ФНС · По мере обновления
Дисквалифицированные лица
ФНС · По мере обновления
Налоговая задолженность более 1 000 рублей
ФНС · По мере обновления
Непредставление отчетности в налоговые органы в течение года
ФНС · По мере обновления
Проверка действительности паспортов
МВД · По мере обновления
Лицензии
ФНС, РАР, Роспотребнадзор, Росприроднадзор, Росздравнадзор, Рособрнадзор, Роскомнадзор, Ростехнадзор · По мере обновления
Членство в ТПП РФ
ТПП РФ · По мере обновления
Плановые проверки
Генпрокуратура · По мере обновления
Оценка среднесписочной численности и доходов по категории предприятия
Реестр МСП · По мере обновления
Новости в СМИ
СМИ · По мере обновления
Банковские гарантии
Казначейство · Гарантии не обновляются с июля 2018 в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 29 мая 2018 года