как узнать доходы физических лиц
Сведения о доходах физических лиц
Трудовые доходы
Все физические лица, получающие доходы на территории нашей страны, обязаны предоставлять сведения в ИФНС. Причем отчитаться о полученных средствах обязаны не только россияне, но и граждане иностранных государств. Такая информация необходима представителям ФНС для контроля над правильностью и своевременностью уплаты налога на доходы физических лиц.
Однако трудящихся граждан чиновники освободили от формирования отчетности, так как обязанность по начислению, удержанию и перечислению подоходного налога возложена на работодателей. Именно они выступают в роли налоговых агентов. Простыми словами, наниматель — это посредник между налогоплательщиком-физлицом и государством-сборщиком налогов.
Таким образом, работодатель отчитывается в ФНС за своих наемных работников. Форма отчетности — справка 2-НДФЛ. Период — полный календарный год. Срок подачи такой информации — до 1 апреля года, следующего за отчетным. Отметим, что если работодатель не смог удержать НДФЛ с выплаченного вознаграждения, то подать справки о доходах ФНС следует раньше — до 1 марта года следующего. Если дата сдачи выпадает на нерабочий или праздничный день, то отчитаться следует в первый рабочий день.
Стоит учитывать, что речь идет только о тех вознаграждениях, которые были получены гражданами в рамках трудовых отношений, по договорам, заключенным между наемным специалистом и работодателем (авторские договора, трудовые соглашения, договора гражданско-правового характера).
Иные источники
Помимо заработной платы и иных вознаграждений за труд, граждане могут получать доход из других источников. Например, сдавать имущество в аренду, получать дивиденды, реализовывать имущество, находящееся в собственности, зарабатывать за пределами нашей страны. В таких случаях придется отчитываться перед ФНС отдельно — предоставить декларацию 3-НДФЛ.
Определим, какие поступления обязывают подать дополнительные сведения о доходах в ФНС по форме 3-НДФЛ. К таковым относят:
Также подать дополнительные сведения в ФНС потребуется для получения налоговых вычетов по НДФЛ. Например, чтобы вернуть уплаченный подоходный налог за лечение или обучение, а также за покупку жилья. Подробнее обо всех видах налоговых вычетов по НДФЛ мы рассказали в отдельной статье «Налоговый вычет: кому и в каких случаях можно вернуть деньги».
Форма налоговой декларации 3-НДФЛ унифицирована, актуальный бланк и правила заполнения утверждены Приказом ФНС России от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Заметим, что форма декларации обновлена. Новый бланк следует применять при составлении отчетности за 2020 год.
Отметим, что отчитаться по доходам перед ФНС по форме 3-НДФЛ обязаны не только простые граждане, но и индивидуальные предприниматели, адвокаты, нотариусы, детективы и иные лица, ведущие частную практику.
Последний срок сдачи 3-НДФЛ — до 30 апреля года, следующего за отчетным. Если дата сдачи выпадает на выходной или праздник, то можно подать отчетность в первые рабочие сутки.
Как скачать справку 2-НДФЛ на сайте налоговой
Справку о доходах 2- НДФЛ теперь можно скачать в личном кабинете на сайте nalog.ru. Вы получите официальный документ с электронной подписью. Он имеет такую же силу, как справка с печатью работодателя. Такую справку примет банк, новый работодатель и вообще кто угодно: она заверена налоговой.
Но есть проблема. Скорее всего, вам все равно придется брать справку на работе.
Что за справка вообще?
Справка 2- НДФЛ — это подтверждение официальных доходов и удержанного налога. Работодатель отправляет в налоговую такую справку по каждому сотруднику. Налоговая видит, где конкретный человек работает, какая у него зарплата за год и по месяцам и сколько НДФЛ он заплатил.
Справка 2- НДФЛ нужна для разных целей. Например, для оформления вычета при покупке квартиры или оплате лечения. Еще такой справкой подтверждают официальные доходы для банка, чтобы взять или рефинансировать кредит.
Обычно справку 2- НДФЛ заказывают на работе. Бухгалтерия выдаст ее в любое время и за любой период работы.
Так что, теперь справку получить проще?
Почему такая справка имеет юридическую силу? Это же просто файл.
Это не просто файл. Из личного кабинета справка выгружается с электронной подписью налоговой. Эту подпись нельзя подделать. Ее проверяют в специальном сервисе. Даже если отправить справку по почте, банк увидит, что она настоящая.
В чем тогда подвох? Почему эти справки не подойдут для кредита?
Работодатели подают справки о доходах сотрудников до 1 апреля следующего года. Налоговая загружает справки в личный кабинет еще позже — к июню. И так каждый год.
Например, в ноябре 2017 года у налоговой есть справка за 2016 год, а за 2017 еще нет. Даже весной 2018 года еще может не быть справки за 2017.
Для кредита нужна справка 2- НДФЛ за полгода до подачи заявки. Если подать заявку сейчас, нужно подтвердить доход с мая по ноябрь 2017 года. Для этого придется брать справку 2- НДФЛ на работе. В личном кабинете на сайте налоговой ее нет и быть не может.
А когда работодатель все-таки передаст данные в налоговую — например в конце марта 2018 года, — банку нужна будет справка о доходах за январь, февраль и март. Этих сведений тоже не будет в личном кабинете, и вам все равно придется идти в бухгалтерию. Или искать банк, который дает кредиты без подтверждения официального дохода.
Получается, задумка хорошая, но пока без большой практической пользы.
Значит, эти справки вообще не пригодятся? Зачем тогда это сделали? Опять бездумно растрачивают бюджет?
Справки за прошлые годы тоже могут пригодиться.
Для вычета. Чтобы получить вычет и вернуть налог за прошлые годы, нужно подать декларацию 3- НДФЛ и справку о доходах. В 2017 году могут понадобиться справки за 2014, 2015 и 2016 годы. Все они будут в личном кабинете.
Для банка. Банк может запросить подтверждение зарплаты за любой период — даже за прошлые годы. В свое время ипотечникам для господдержки нужно было подтверждать доход за 12 месяцев. Может быть, еще пригодится. Тогда справки можно выгрузить и отправить по электронной почте. Печать с работы не нужна.
Для контроля. Вы можете зайти в личный кабинет и проверить, какие данные работодатель передает в налоговую — совпадают ли они с расчетными листками и все ли вычеты правильно оформлены.
Еще в личном кабинете отражаются справки об НДФЛ со списанных долгов и неочевидных доходов: при рефинансировании ипотеки, возврате страховки, компенсаций. По закону их должны прислать налогоплательщикам заранее, но не всегда присылают. Проверьте, вдруг вас ждет сюрприз.
Для суда и пристава. Например, если в суде нужно подтвердить доход за несколько лет. Ситуации могут быть какие угодно: отсрочка выплаты долга, уменьшение пеней по алиментам или раздел имущества.
Для пособий. В 2017 году соцзащита может попросить справку о доходах за прошлый год. Подойдет документ из личного кабинета.
Могут быть и другие ситуации, когда пригодятся справки 2- НДФЛ за прошлые годы. Если так случится, вы сможете распечатать их даже ночью, в отпуске и для всех членов семьи сразу.
Зарегистрируйтесь на сайте налоговой. Для этого нужно сходить с паспортом в любую инспекцию и получить логин с паролем.
Можно авторизоваться через госуслуги.
Зайдите в личный кабинет, откройте раздел «Налог на доходы ФЛ и страховые взносы», выберите пункт «Сведения о справках по форме 2- НДФЛ ».
Справки можно посмотреть или выгрузить с электронной подписью.
Как узнать налоги физлица по ИНН
Содержание:
Узнать налоги физических лиц можно несколькими способами. Выясним, какие налоги платят физические лица в России, и какими способами узнать о них, зная ИНН физического лица. Если у вас возникают проблемы с выяснением налогов или их уплатой, то чтобы не ошибиться нужно получить консультацию специалистов.
Нет времени читать статью?
Какие налоги платят физические лица в России
В Российской Федерации физические лица уплачивают четыре вида налогов. Один из них на доходы и три на имущество. К налогам физических лиц в РФ относятся:
Если вы не имеете подлежащей налогообложению собственности, а ваш доход ограничивается зарплатой, вам вообще не нужно лично уплачивать налоги.
Если помимо зарплаты у вас есть и другие доходы или нет даже зарплаты, а получаете доходы иным способом, в срок до 30 апреля нужно подать налоговую декларацию по НДФЛ. По остальным налогам декларация не подается. Транспорт и недвижимость зарегистрированы в государственных органах. По данным этой регистрации квитанцию на оплату вам пришлют налоговые органы по почте.
Зачем узнавать налоги
Неуплата налогов вызывает неприятные последствия. Их обязательно взыщут и вас оштрафуют. Кроме того, вам могут запретить выезд за границу. Чтобы этого избежать, нужно периодически проверять, нет ли у вас неуплаченных налогов.
Желание узнать чужие налоги возникает при проверке малознакомых лиц. Это могут быть недавние знакомые, новые сотрудники, потенциальные контрагенты. Желание проверить потенциального жениха или партнера на финансовую состоятельность вполне естественно. Однако официальные органы посторонним людям эту конфиденциальную информацию не предоставляют.
Как проверить налоги
Есть три официальных способа проверить налоги. Можно получить необходимую информацию лично или по интернету. Способы проверки своих налогов:
Проверка налогов на сайтах госуслуг и ФНС требует, чтобы у вас были зарегистрированы личные кабинеты на этих сайтах. Для регистрации кабинетов понадобится ИНН, по нему и будут проверяться ваши налоги. Информацию о других лицах официальным путем вы получить не сможете. Некоторые банки запустили сервис проверки налогов своих клиентов. Доступ к налогам по ИНН у банков есть, поэтому можно доверять их информации. Банки тоже позволят проверить только свои налоги.
Налоги других лиц можно проверить на сайте Федеральной Службы Судебных Приставов. Там вы сможете узнать только о тех неуплаченных налогах, по которым уже открыто исполнительное производство. ИНН там не требуется.
В интернете множество сайтов предлагают узнать налоги кого угодно по ИНН. Пользоваться ли их услугами, каждый решит самостоятельно. Мы только отметим, что информация этих сервисов неофициальная, а значит может быть недостоверной. Кроме того, в сети множество сайтов предназначены для фишинга (сбора личной информации).
Эту информацию потом используют в преступных целях сами владельцы сайтов, либо ее перепродают. Номер ИНН в связке с Ф.И.О. его владельца и номером паспорта — ценная информация для преступников. Доверять эти данные посторонним людям опасно.
Как проверить и оплатить налоговую задолженность
Этот материал обновлен 09.02.2021.
1 декабря — срок уплаты налогов за предыдущий год. Если владеете квартирой, машиной, земельным участком — нужно заплатить налоги, а если есть задолженность — пора оплатить и ее.
Как проверить задолженность по налогам
Через личный кабинет ФНС на сайте. На сайте ФНС есть личный кабинет налогоплательщика. Получить к нему доступ можно в отделении налоговой службы, через учетную запись на портале госуслуг или с помощью электронной подписи. В личном кабинете указаны все налоговые начисления с разбивкой по конкретным объектам. Там же можно проверить список вашего имущества, о котором знает налоговая инспекция, и сообщить об ошибке: например, если что-то из имущества уже продали.
При установке проверяйте название приложения — «Налоги ФЛ» — и издателя — «ФНС России». Все остальные приложения — неофициальные. В лучшем случае через них получится заплатить налоги с комиссией и пенями, в худшем — создатели приложения получат доступ к вашим персональным данным.
Онлайн через сторонние сервисы. До крайнего срока налоговые начисления и общую сумму оплаты можно узнать только в личном кабинете налоговой службы. Остальные онлайн-сервисы — например, интернет-банк или «Яндекс-деньги» — будут сообщать об отсутствии задолженности по налогам, пока не наступит последний день оплаты. После этого появятся данные о задолженности, но придется заплатить еще и пени за оплату не вовремя.
Налоговое уведомление почтой. ФНС ежегодно рассылает уведомления о задолженностях — квитанции обычной бумажной почтой. Отправка идет несколько месяцев — письмо можете получить и в августе, и в октябре. В личный кабинет налогоплательщика приходят такие же уведомления, но быстрее и в электронном виде.
После регистрации в личном кабинете можно выбрать: продолжить получать бумажные квитанции о задолженности почтой или отказаться от них. Когда вы впервые зайдете в личный кабинет, налоговая по умолчанию переведет вас на электронные квитанции. Если хотите получать бумажные или уточнить адрес для почтовой отправки — проверьте настройки в профиле.
Налоговые в 2020 году прекратили рассылку бумажных уведомлений тем гражданам, которые получили доступ к сервису «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц». Если у вас оформлен такой доступ и вы не получили налоговое уведомление по почте, проверьте входящие сообщения в ЛКН.
Если хотите по-прежнему получать бумажные уведомления, напишите об этом налоговой. Отправить такое сообщение можно почтой, через сервис «Обратиться в ФНС России» или отнести в налоговую лично.
Лично в налоговой инспекции. Можно обратиться в налоговую инспекцию лично с паспортом — налоговый инспектор проконсультирует по налоговым начислениям.
Как оплатить задолженность по налогам
Через личный кабинет ФНС. На сайте или в мобильном приложении можно сформировать квитанцию для оплаты в банке или оплатить картой онлайн без комиссии.
Там же можно пополнить баланс кошелька — заранее внести единый налоговый платеж. Он позволяет перечислить деньги для уплаты налогов одной суммой: авансом до наступления срока. Когда придет время, налоговая сама спишет деньги. Так не придется оплачивать каждую квитанцию отдельно.
На сайте ФНС. Налоговая предлагает сформировать расчетный документ и уплатить налоги через сервис «Уплата налогов и пошлин». Налоги можно заплатить за себя или за другого человека, а если вам удобнее внести оплату картой иностранного банка, можно сделать это в разделе «Уплата налогов картой иностранного банка».
Онлайн через сторонние сервисы. После истечения срока оплаты информация о задолженности и пени появляются в онлайн-сервисах. Большинство сервисов принимает оплату онлайн, но придется оплатить и налоги, и пени за просрочку, а иногда еще и комиссию.
Через интернет-банк или банковское приложение. Если не хотите передавать персональные данные сторонним сервисам, оплатите налоги через свой банк. Так вы ничем не рискуете: все данные для оплаты у него уже есть.
Что бывает за неуплату налогов
Если не оплатить вовремя, налоговая служба начислит пени на задолженность за каждый день просрочки. Когда накопится крупная сумма, дело могут передать в суд и судебным приставам — придется платить и налоги, и пени, и судебные расходы, и исполнительский сбор при просрочке добровольной оплаты. Если на ваше имя открыт счет в банке, деньги могут списать без вашего подтверждения или заблокировать счет, если денег для оплаты задолженности недостаточно. А еще могут не пустить за границу — если сумма задолженности по исполнительным документам будет 30 тысяч рублей и больше. Или если при задолженности свыше 10 тысяч рублей вы на 2 месяца просрочите добровольное погашение долга.
На сайте службы судебных приставов можно проверить исполнительные производства в отношении себя или любого другого человека. Для поиска введите полное имя и дату рождения.
Также предусмотрена уголовная ответственность за неуплату налогов физическими лицами и ИП, по которой может грозить штраф 100 до 300 тысяч рублей либо в размере дохода, полученного за последние 1—2 года, арест на срок до шести месяцев или лишение свободы до года. За неуплату в особо крупном размере накажут строже — за такое преступление могут оштрафовать на сумму от 200 до 500 тысяч рублей либо в размере дохода, полученного за последние 1,5 — 3 года, назначить принудительные работы на срок до трех лет либо лишить свободы на тот же срок.
Налоговики начнут слежку за доходами физлиц
Главным приоритетом ФНС в наступившем году станет обеление доходов физлиц. Чем это опасно для граждан и государства. Прогноз аудитора с 18-летним стажем — старшего партнёра аудиторско-консалтинговой группы «Авуар» и основателя сервиса управления финансами бизнеса Genplace Алексея Овакимяна.
Насколько эффективна ФНС
Налоговые доходы консолидированного бюджета РФ удвоились за девять лет: с 9,1 трлн рублей за 10 месяцев 2011 года до 18,6 трлн рублей за 10 месяцев 2019 года. Это безусловная заслуга ФНС и разработанных ей ИТ-решений (АСК «НДС», АИС «Налог», ЕГАИС, онлайн-кассы).
Главный приоритет ФНС в 2020 году
На 2020 год в приоритете налоговых органов поставлена задача выявления теневых доходов физических лиц.
За пять лет ФНС выстроена ИТ-инфраструктура, позволяющая собирать и обрабатывать информацию о доходах граждан:
А вот во второй части налоговой атаки возникает новый массовый субъект ответственности — это физическое лицо. Острота проблемы в том, что в соответствии с ГК РФ, деятельность физлица, направленная на систематическое получение доходов, считается предпринимательской. Для этого достаточно два и более раза получить доход от аренды квартиры, оказания любых услуг или продажи любого имущества.
Особенно стоит обратить внимание на рекламу в социальных сетях. В глазах налоговиков она подтверждает предпринимательский характер получения дохода.
Судебная практика сложилась таким образом, что физлицо, признанное налоговым органом предпринимателем (независимо от наличия регистрации в качестве ИП), обязано уплатить в бюджет не толко 13% НДФЛ, но и 20% НДС. Кроме того, в УК РФ есть статья 171 «Незаконная предпринимательская деятельность», предусматривающая лишение свободы на срок до пяти лет.
В чём опасность новой операции ФНС
Исправление ситуации текущим периодом времени (например, регистрация в качестве ИП) не освобождает от ответственности за предыдущие периоды (2017–2019 годы).
Привлечение к ответственности работодателя, даже при условии ликвидации рабочих мест, воспринимается населением вполне благосклонно. Работодатель — капиталист, должен отвечать за свои грехи. А вот посягательство государства на доходы конкретного гражданина — это уже личное.
Подрыв доверия к власти и курсу, которым она идёт. Тем более не очень понятно, зачем государству такой профицит бюджета и что оно с ним будет делать. Кстати, реальные доходы граждан не растут с 2014 года (если не считать коэффициентов Росстата).
Так что в 2020 году станет понятно, как эффективность налоговой системы повлияет не только на бизнес и карман каждого из нас, но и на политическую стабильность в стране.